长年期健康险精算准则.docxVIP

人寿保险业长年期健康保险精算实务处理准则中华民国精算学会商品精算实务处理准则研究委员会中华民国九十五年九月一日修改日期中华民国九十九年七月一日目　　录第一章目的…………………………..……………………………………...2第二章适用范围…………………………………………………………….2第三章生效日期………………………..…………………………………...2第四章产品特性……………………..………………………..…………….2第五章利润测试…………………………………………………………….3第一节精算假设………………………………………………………....3第二节利润测试报告…………………………..………………………..4第六章风险控管…………………………..…………………………………5第七章敏感度测试………………………….…..…………………………...6第八章经验追踪…………………………………..………………………....6第九章送审文件…………………………………..…………………….…...6第十章文件记录及存盘…………………………………….………..……...6第十一章其他..………………………………………………………..……..6第十二章与本准则不一致………………………………………..…………7精算实务处理准则之补充说明 ..……………………………..……………..8长年期健康保险精算实务准则第一章：目的中华民国精算学会（以下简称本学会）提出「长年期健康保险精算实务处理准则?（以下简称「本准则」)，做为精算人员从事长年期健康保险商品设计、发展、定价等相关工作时，技术遵循之依据。本准则同时可以协助精算人员在执行业务时能够符合97.12.30金管保二字第09702526691号令「保险商品销售前程序作业准则」第九条及96.12.31金管保一字第09602506111号令「保险业签证精算人员管理办法」第六条之相关要求。精算人员应依据本准则从事精算工作并符合相关法令规定。本学会同时拟定「精算实务作业之补充说明」搭配本精算准则，针对实务作业可能面临之问题，提供精算人员实务作业之处理方法。第二章：适用范围本准则适用范围包含长年期(一年以上)之健康保险、保证续保健康保险（含一年期保险），包括但不限于下列保险商品：医疗保险。癌症保险。重大疾病、特定伤病。其他除了「短年期健康保险」、「长期看护保险」、「失能」、「豁免保险费」之外的健康保险。本准则未规定之事项应依商品特性遵循其他险种之精算准则或主管机关法令。第三章：生效日期本准则自中华民国95年9月1日起生效.? 自生效日后新送审商品适用之。本准则生效日前已经主管机关核准、核备或备查且仍继续销售中之保险商品，除法令另有规定外，自中华民国97年01月01日悉适用之。第四章：产品特性健康保险商品具有实际危险发生率可能超过预定危险发生率、条款定义不易阅读及易于产生理赔争议等特性且人口结构（如：高龄化社会）、医疗保健技术的进步（如：手术施行方式）及社会保险制度对未来理赔状况皆具高度影响，因此于商品设计、发展及定价的过程中应采取审慎态度并注意下列四点：发生率应采必威体育精装版统计资料并合理推估未来趋势。条款定义及理赔标准应力求明确并容易理解。商品风险控管方式。商品若有保证费率或保证续保，应有适当对价并提存准备金。保证续保之商品所承担的风险期间为长年期，故应遵循本精算实务处理准则。第五章：利润测试精算人员应于本保险设计及定价的过程中，采用适当精算假设，进行利润测试，其结果须符合公司自定义之利润衡量指标，并符合公平合理原则。对于商品开发过程中所采用之各项精算假设，除须与保单条款所载之内容相符外，亦应依其专业判断及下列各点，实行适当且合理之假设。第一节：精算假设一般原则：精算假设之设定宜有相关之精算理论或实际经验资料为依据，其订定的过程及采用的方法须符合一般公认之精算原则。各项精算假设之设定应避免缺乏理论基础或缺乏实际经验为依据，并避免采用过分乐观之假设。引用之经验资料，应采用最近之经验统计资料，并注明数据源。而引用参考数据源之顺序，应以公司实际经验为优先考虑，其次为业界经验，最后为国内外相关经验，但精算人员仍可依资料之可靠度及其专业判断做适当之选择。引用国内外资料者应确实检附复印件，采用公司本身经验资料者应检附统计表报。依据所引用国内外数据修正或组合订定者，应叙明计算及其过程；依据公司本身经验数据修正或组合订定者亦同。引用国外资料（含再保公司提供）或依据所引用资料（含国内外及公司本身经验数据）修正或组合订定者，应注意与保单条款给付条件适当性。精算人员须了解及分析其所采用之经验统计资料的可靠度，并加计适当之安全系数，如引用数据之来源、质量、数量比较不完整、不可信赖(less credible)，精算人员应采用较高的安全加