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目 录 名词解释 名词解释 名词解释 名词解释 目 录 系统介绍 系统介绍 目 录 操作流程 操作流程 操作流程 操作流程 操作流程 操作流程 目 录 工作说明 工作说明 工作说明 工作说明 -*- 02 01 03 操作流程 名词解释 系统介绍 04 工作说明 预列 转资 预定可使用状态：根据省公司定义，以项目完成初验其资产即达到预定可使用状态。 预列：对达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的项目产生的在建资产，根据工程实际发生的费用等资料暂估转入固定资产。 转资：待项目所涉及产生的费用完全确定，办理竣工决算后，财务部按实际成本调整原来的暂估价值，确定转为固定资产。 小结：由于真正的“转资”环节已处于项目的收尾阶段，且主要涉及财务账面处理。因此，我们一般意义上指的“转资”即是“预列”的操作。 在建资产 在用资产 在建资产：指资产领用出库，尚未验收移交给维护部门这段时间内为在建资产。 在用资产：资产已经完成验收移交给维护部门，即在用资产。 小结：根据公司《资产管理一体化操作手册（2.0版)》的要求，资产管理是从在建到在用的全过程管理。从实物管理的角度，在建资产到在用资产的标志即项目验收通过。从价值管理的角度，即是完成转资的操作。 结算 项目结算：项目验收通过后，向对方支付款项。结算金额按合同约定，通过内部审计或外部造价事务所审核。 决算 项目决算：项目建设部门根据初验与终验期间资产调整情况，同时确认项目各单项工程的结算审计已全部完成。财务部办理项目竣工决算，封帐关闭项目。 小结：根据公司《资产管理一体化操作手册（2.0版)》的要求，项目完成不再是以项目验收，完成结算为标志。而是项目建设部门发起，配合财务部门完成项目的竣工决算为标志。 资本开支 工程建安费用：以工程施工、设计、监理等合同金额列帐。 工作量：完成比例按照《投资计划统计管理办法 2.0》中各专业的统计口径测算。 设备费用：以统计时点采购设备到货入库的费用记列。 转资率 转资额：即项目完成初验后，完成资产暂估入账的金额。《投资项目初步竣工决算报表》（表一）工程建安费用+（表二）设备费用。 转资率：今年省公司下达转资率75%的考核指标。（考核范围为全公司的投资项目） 资本性开支=工程建安费用×工作量完成比例 +设备费用 工程转资率=年度工程转资额/工程累计资本开支总额×100% 小结：为保证全年的投资计划完成，资本开支总额必须足够大。而公式表明投资计划完成率与转资率二项指标是相互制衡的关系。因此，必须提高资本性开支的计划性，提前做好资本性开支预测。 01 02 03 操作流程 系统介绍 名词解释 04 工作说明 功能：实现所有资产的价值管理，及其他财务核算的功能。 主要使用部门：财务部。 备注：由省公司开发。 MIS 管理信息系统 功能：实现所有物料实物管理，入库、出库等。 主要使用部门：行政服务中心。 备注：由省公司开发，能够与mis系统信息接口。 功能：实现所有在建、在用资产的动态跟踪管理。 主要使用部门：项目建设部门。 备注：珠海开发的，与lis、mis无接口 LIS 物流信息系统 DATAMS 动态资产管理系统 DATAMS LIS （物料实物管理） MIS （资产价值管理） 物料—实现过程管理—资产 难点三：系统操作繁琐，需LIS、DATAMS、MIS三个系统数据始终保持一致。 如有差异，都需要项目建设部门进行调整。 难点一：流程涉及多，从采购、入库、出库、调拨、验收涉及建设的全过程。 难点二：跨越部门广，涉及综合部、行政中心、建设部门、财务部等部门。 01 02 系统介绍 03 操作流程 名词解释 04 工作说明 领料 调拨 验收 转资操作 转资 领料前准备工作： 新增项目 一、 1、MIS系统在省公司下达任务书时已经由省公司统一录入； 2、LIS系统与MIS有接口，系统信息一致。 3、DATAMS系统，项目任务书下达一周内，由项目建设部门（项目管理 室）填报相关信息OA邮件于网络部（刘春萍），录入系统。 （备注：信息包括项目名称、项目编码、项目经理、项目期限等） 新增节点 二、 1、DATAMS系统，地点新增分两种情况-需要选址的和不需要选址的，需要选 址的以OA发布选址公告的形式新增（建设支撑室），不需要选址的可由（项目 经理)直接通过邮件申请新增； 2、 MIS系统，网络部接到项目建设部门的申请表审核后在动态系统上添加新 增地点信息，并将新增资产地点申请表反馈项目建设部门，项目建设部门(项目 经理）在省公司ERP系统维护平台上提交新增资产地点维护申请。 3、