第05章 贷款业务 2012重庆工商大学商业银行经营学课件.pptVIP

第五章 贷款业务 教学目的与要求：贷款业务是银行的资金运用和重要的资产业务，贷款经营管理水平的高低，直接影响到银行的盈利和银行的生存发展，在整个银行经营管理过程中，具有重要的地位。学习本章，首先应从总体上把握贷款政策的规定，明确贷款业务经营管理的目标，然后将其贯彻于贷款经营和管理的全过程。 教学重点：贷款定价、几种贷款业务的要点 教学难点：贷款信用风险管理 教学时数：10学时 第五章 贷款业务 第一节 贷款种类和政策 第二节 贷款定价 第三节 几种贷款业务的要点 第四节 贷款信用风险管理 第五节 贷款管理制度 第一节 贷款种类和政策 目标：了解商业银行的贷款种类和政策 主要内容：商业银行的贷款种类、政策内容、贷款程序 重点：商业银行的贷款种类 难点：商业银行的政策内容和制订 目标完成办法：通过阅读理解完成 一、贷款种类 按贷款的期限：活期贷款、定期贷款和透支； 按贷款的保障条件：信用贷款、担保贷款和票据贴现； 按贷款的用途：流动资金贷款和固定资金贷款； 按贷款的部门：工业、商业、农业、科技和消费贷款； 按贷款的偿还方式：一次性偿还、分期偿还； 按贷款的质量（或风险程度）：正常、关注、次级、可疑、损失贷款。 二、贷款政策 （一）贷款政策的内容 贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。 （一）贷款政策的内容 引言：它表述了一家银行的信贷哲学以及贷款政策的作用与地位。 目的：它充分阐明了银行信贷业务要达到的内外经营目标与任务。 通常可用大量定量指标表述：如：市场份额、盈利能力与水平、贷款质量指标等。 （一）贷款政策的内容 1、贷款业务发展战略 贷款扩张战略 贷款组合、投向战略 贷款风险管理战略 贷款定价战略等 （一）贷款政策的内容 2、贷款工作规程及权限 贷款评估制度 审贷分离制度 岗位责任制度 分级审批制度 离职审查制度 3、贷款的规模和比率控制 贷款总量三项指标：贷款规模、资本充足率、贷存比例≤75% ； 个别贷款量：单个客户贷款额/银行资本金≤10%，十大客户贷款额/银行资本金≤50%； 中长期贷款比例：1年以上中长期贷款/1年期以上存款≤120%； （一）贷款政策的内容 4、贷款种类及地区：主要是中小银行贷款发放区种类、地区受限； 5、贷款的担保：包括担保方式、抵押率等； 6、贷款定价：与客户关系、资金成本、金融市场条件等确定； 7、贷款档案管理政策 8、贷款的日常管理和催收制度 9、不良贷款的管理：化解不良贷款，银行资产保全。 （二）制订货币政策应考虑的因素 有关法律、法规和政策 银行的资本状况 银行的负债结构 服务地区的经济条件和经济周期 银行信贷人员的素质 同业竞争状况 国际金融市场需求 三、贷款程序 信贷审查、审批流程图 授信流程 支行客户经理发起年度统一授信申请； 支行信贷科长、分管行长、行长审批； 总行信贷部门审批； 总行审贷委员会、总行分管行长分别审批； 支行客户经理确认审批结果。 第二节 贷款定价 目标：了解商业银行的贷款定价 主要内容：商业银行的贷款定价原则、贷款价格的构成、影响贷款价格的主要因素、贷款定价方法 重点：影响贷款价格的主要因素 难点：商业银行贷款定价方法 目标完成办法：通过分析、计算完成 一、贷款定价原则 利润最大化原则 扩大市场份额原则 保证贷款安全原则 维护银行形象原则 二、贷款价格的构成 贷款利率 承诺费 补偿余额 隐含价格（非货币性因素、附加条款） 三、影响贷款价格的主要因素 资金成本 贷款风险程度 贷款费用 借款人的信用及与银行的关系 银行贷款的目标收益率 贷款供求状况 四、贷款定价方法 1、目标收益率定价法 方法一：税前产权资本（目标）收益率 =（贷款收益-贷款费用）/应摊产权资本 贷款收益=贷款利息收益+贷款手续费 贷款费用=借款者使用的非股本资金的成本+贷款管理费 应摊产权资本=银行全部产权资本对贷款的比例×未清偿贷款余额 目标收益率定价法 例1：某信贷主管人员对某一公司客户发放一笔100万元的贷款。借款人使用贷款的资金成本为10%，贷款管理费用为2000元，已使用的资金净额占分配贷款资金的8%，假定借款人使用的贷款资金净额等于未归还的贷款余额（即100万元），该笔贷款的税前预期收益率为22.5％，那么该笔贷款应如何定价？ 目标收益率定价法 （100×r-100×10%-0.2）/（8%×100）=22.5% r＝12% 目标收益率定价法 方法二： 净股权收益率=净股权收益目标值/股权总额 税后股权收益率=〔税前股权收益目标值×（1-33%）〕/股权总额 目标收益率定价法 例2:假定某行股权资本目标收益率为12%，边际税率为33%，产权资本比例为8%，今准备对某一客