商业银行公司信贷业务操作风险管理——以建行山东省分行为例.doc

商业银行公司信贷业务操作风险管理——以建行山东省分行为例 第4章建行山东省分行公司信贷业务操作风险管理存在 问题及成因分析 4．1建行山东省分行公司信贷业务操作风险管理现状 中国建设银行山东省分行信贷业务基本流程是贷款受理开始，先进行客户评 级，根据客户和项目调查及评级情况进行准入，若为集团客户则先进行综合授信， 之后进行信用额度和单笔业务审批，落实前期准入和授信批复条件，进行贷款发 放审核，贷款发放之后进行全面的贷后管理。总体归纳为贷款受理、客户评级、 客户和项目准入、综合授信等八个大的环节，如图4—1所示。 风险、客户信息揭示不全风险、业务合规性风险等诸多操作风险。 4．L1贷款受理 贷款受理是银行信贷业务的首要环节，当然也是操作风险防范的首个环节， 由于此环节仅是银企合作的开始，未涉及到资金，因而往往被大家所忽略。贷款 受理环节主要由客户经理收集资料，客户经理和风险经理审核相关资料的真实性 有效性、合法性等。 客户经理要认真审查收到的借款申请人提供的材料，如：营业执照、经营许 可证、法定代表人身份证和签字样本，授权委托书、被授权人身份证明和签字样 本，税务骛记证，借款人董事会同意申请信贷业务的决议，公司章程和验资报告 等身份证明或主体资格证明文件的真实性和有效性。防止借款申请人提供虚假的 身份证明或主体资格证明文件以便获得贷款准入资格等。另外客户经理要实地到 财政部门、会计(审计)事务所或其他有权审核部门核实由其核准或年审的财务 报告，防止借款申请人提供虚假财务及交易背景材料提高自身的信用评级和授信 额度。在与客户的首次接触和材料审查中，判断客户信用度，对于提供虚假材料 的不诚信客户，即可停止深入调查和合作。此外，从业务最初要坚持关系人回避 制度，防止发放关系人贷款和人情贷款。 4．1．2客户信用评级 客户信用评级是对客户因偿债能力变化而可能导致的违约风险进行分析、评 价和预测，及确定信用等级的过程。客户信用评级是银行为区分客户信用风险， 实施差别化、精细化管理的内部管理工具，是银行识别风险、计量风险、管理风 险的前提。 2003年建设银行风险评级预警系统为其现行评级模型的雏形，2005年公司类 客户评级模型正式上线，后来其总结运行问题，积极借鉴国际评级公司和活跃银 行的先进经验，经历了2006年、2009年、2012年三次优化，目前己形成了一套 综合考虑宏观经济数据、客户行业、客户规模、客户信用记录、客户财务数据、 客户定性评价信息等因素的较为完善的评级系统流程。现行评级模型根据客户性 质划分为公司类客户、金融机构客户和事业类客户三大类属模型，同时又根据行 业差异，又没置了制造业、建筑业、批发零售业、银行评级模型、保险公司评级 模型、学校类、医院类等15个细分模型。 目前建设银行采用19级客户信用等级划分标尺，按照风险从低到高顺序，各 等级采用1、2、3、4、5、6、7、8、9、10、11、12、13、14、15、16、17、18 和19等数字表示，其中第19级为违约等级。 客户信用评级业务首先由经办行直接评价人(客户经理)在收集、整理客户 基础资料，对其经营管理和财务状况进行分析判断的基础上，在对公信贷业务流 程系统(Commercial Lending Process MaIlagement，简称clpm系统)中完成客户评 价，获取客户信用等级，将客户信用等级申报建议提交给评价审查人，评价审查 人审核评级材料是否真实准确并提出信用等级建议，根据评级审批权限提交至有 权行授信审批部门，由授信部(二级行为风险管理部门)确定客户最终评级。 4．1．3客户和项目准入 客户和项目准入，是总行为了依据国家产业政策以及总行有关政策、行业营 销指引优化公司业务信贷结构，而建立的公司客户信贷准入退出机制。客户和项 目准入前移了风险控制关口，旨在提高信贷业务发展质量，实现公司业务经营效 益和资产质量的持续提高。 客户和项目准入环节需要客户经理和风险经理共同开展客户调查。客户经理 需要通过官网、现场调查、函调、电话咨询等方式完成对借款人所从事行业的行 政许可证明材料的核实，并留存工作记录，防止借款申请人提供虚假项目材料等， 通过银行授信审批。例如，房地产丌发贷款客户和项目准入前，客户经理需要到 相关证件颁发部门核实企业的房地产开发资质、建设项目环境保护批复、项目是 否取得有权审批或核准部门的批准文件、建设用地规划许可证、国有土地使用权 证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证等。 4．1．4综合授信 综合授信是由有权授信部门牵头组织，召开授信评审会联合审议客户综合授 信方案，判断客户是否符合建设银行风险偏好及经营导向，核定对客户的综合授 信额度，提出对客户的经营策略。 不是所有客户均需开展综合授信，仅对于集团授信类客户开展综合授信。集