保代考试保荐机构和保荐代表人的职责.pdfVIP

Generated by Unregistered Batch DOC TO PDF Converter 2012.4.319.1599, please register! 第二节 保荐机构和保荐代表人的职责 掌握保荐机构和保荐代表人在尽职推荐和持续督导期间应履行的职责。 熟悉尽职调查过程中问核程序的相关要求。 一、保荐机构和保荐代表人在尽职推荐和持续督导期间应履行的职责 （掌握） （一）保荐机构和保荐代表人在尽职推荐期间应履行的职责 序号 尽职推荐期间应履行的职责 遵循诚实守信、勤勉尽责的原则，按照中国证监会对保荐机构尽职调查工作的要 1 求，对发行人进行全面调查，充分了解发行人的经营状况及其面临的风险和问 题。 首次公开发行股票并上市前，应当对发行人进行辅导，对发行人的董事、监事和高 级管理人员、持有5%以上股份的股东和实际控制人 （或者其法定代表人）进行系统 2 的法规知识、证券市场知识培训，使其全面掌握发行上市、规范运作等方面的有关 法律法规和规则，知悉信息披露和履行承诺等方面的责任和义务，树立进入证券市 场的诚信意识、自律意识和法制意识。其他保荐项目不需要进行辅导。 3 保荐机构辅导工作完成后，应由发行人所在地的中国证监会派出机构进行辅导验收 保荐机构应当与发行人签订保荐协议，明确双方的权利和义务，按照行业规范协 4 商确定履行保荐职责的相关费用。保荐协议签订后，保荐机构应在5个工作日内报 发行人所在地的中国证监会派出机构备案。 保荐机构应当确信发行人符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定，方可推 5 荐其证券发行上市。保荐机构决定推荐发行人证券发行上市的，可以根据发行人 的委托，组织编制申请文件并出具推荐文件。 对发行人申请文件、证券发行募集文件中有证券服务机构及其签字人员出具专业 意见的内容，保荐机构应当结合尽职调查过程中获得的信息对其进行审慎核查， 6 对发行人提供的资料和披露的内容进行独立判断。保荐机构所作的判断与证券服 务机构的专业意见存在重大差异的，应当对有关事项进行调查、复核，并可聘请 其他证券服务机构提供专业服务。 对发行人申请文件、证券发行募集文件中无证券服务机构及其签字人员专业意见支 持的内容，保荐机构应当获得充分的尽职调查证据，在对各种证据进行综合分析的 7 基础上对发行人提供的资料和披露的内容进行独立判断，并有充分理由确信所作的 判断与发行人申请文件、证券发行募集文件的内容不存在实质性差异 保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交发行保荐书、保荐代表人专 8 项授权书以及中国证监会要求的其他与保荐业务有关的文件 9 保荐机构提交发行保荐书后，应当配合中国证监会的审核，并承担下列工作：（1） Generated by Unregistered Batch DOC TO PDF Converter 2012.4.319.1599, please register! 序号 尽职推荐期间应履行的职责 组织发行人及证券服务机构对中国证监会的意见进行答复； （2）按照中国证监会 的要求对涉及本次证券发行上市的特定事项进行尽职调查或者核查；（3）指定保 荐代表人与中国证监会职能部门进行专业沟通，保荐代表人在发行审核委员会会 议上接受委员质询；（4）中国证监会规定的其他工作。 保荐机构推荐发行人证券上市，应当向证券交易所提交上市保荐书以及证券交易所 10 要求的其他与保荐业务有关的文件，并报中国证监会备案。 （二）保荐机构和保荐代表人在持续督导期间应履行的职责 序 持续督导期间应履行的职责 号 （1）督导发行人有效执行并完善防止控股股东、实际控制 保荐机构应当针对发行人 人、其他关联方违规占用发行人资源的制度 的具体情况，确定证券发 （2）督导发行人有效执行并完善防止其董事、监事、高级 行