金融学---第六章 商业银行学.pptVIP

第一节 商业银行概述 第二节 商业银行的资产负债表 第三节 商业银行负债业务 第四节 商业银行资产业务 第五节 商业银行表外业务 第六节 商业银行资产负债管理 学习目的和要求 商业银行是为适应市场经济发展和社会化生产需要而建立的一种金融组织。经历了几百年的发展和完善，现代商业银行已成为各国经济活动中最主要的资金集散机构，并成为各国金融体系中最重要的组成部分。 通过本章学习要求学生了解商业银行的产成和发展、商业银行的性质、职能和组织制度，掌握商业银行经营的主要业务，以及商业银行经营管理原则和方法。 第一节 商业银行概述 商业银行主要通过两种途径产生： 一是从旧式高利贷银行转变过来。 第二条途径是根据资本主义经济发展的需要，按资本主义原则，以股份公司形式组建而成。大多数商业银行是按这一方式建立的。 现代商业银行的发展模式 以英国为代表的传统模式的商业银行： 以德国为代表的综合式的商业银行： 商业银行的发展趋势 混业经营 经营手段电子化 金融创新的不断发展 资产证券化 国际银行的并购与扩张风暴 注重市场营销 分业经营： “分业”是指商业银行业务、证券业务、保险业务、信托租赁业务由不同金融机构经营，彼此间存在明显的业务界限。 混业经营： 银行不仅经营传统的存贷业务，还允许经营投资银行业务、开办信托、保险、租赁、保管、代理咨询等多种业务。 金融创新： 是指在金融领域内对各种要素实行新的组合，也泛指金融体系和金融市场上出现的新的事物。 金融创新包括： 金融工具的创新、融资方式的创新、支付清算手段的创新、金融组织的创新以及金融市场的创新等。其中，金融工具创新是最主要、最突出的金融创新。 金融工具创新： 主要是指金融机构为了避免汇率、利率风险，降低业务经营成本，拓展业务经营领域以及追求新的活力机会而推出的各种新的业务品种与金融衍生产品。 资产证券化 这表现在两个方面： 传统的银行信贷融资越来越多的被各种各样的证券融资所取代。在国际金融市场上，这种融资方式的变更尤为突出。 商业银行越来越多的通过把贷款资产转换为证券出售给投资者的方式来扩大资金的业务经营规模。 银行资产证券化： 即银行将非市场化、信用质量相异的资产重新包装成新的流动性证券，亦即银行将贷款或应收款转换为可转让的证券的过程。 信用创造： 是指商业银行利用其吸收的活期存款的有利条件下，通过发放贷款，从事投资业务，从而衍生出更多的存款，扩大社会货币供给量。 银行资本具有如下功能： 提供一个承受偶然损失的“资本缓冲器”，保护存款人的利益； 满足银行管理当局有关针对可能招领风险而备足资本的要求； 满足银行经营需要，为购置银行固定资产及其他营业所需的非盈利资产提供资金； 向公众保证即使发生贷款或投资损失时，银行亦有能力及时偿付债务并继续为公众服务。 二、商业银行的性质与职能 商业银行的性质 商业银行具有一般的企业特征 商业银行是特殊的企业 商业银行是一种特殊的金融企业 与中央银行相比 与专业银行和其他非银行金融机构相比 商业银行的职能 信用中介职能 支付中介职能 信用创造职能 金融服务职能 三、商业银行的组织制度 商业银行的组织制度： 是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。 商业银行组织制度建立的基本原则 公平竞争原则 安全稳健原则 规模适度原则 商业银行的组织制度形式 单一银行制（unit banking system ） 总分行制（branch banking system ） 持股公司制（share holding banking system ） 连锁银行制（chains banking system ） 总分行制（branch banking system ）：银行在大城市设立总行，在本市及国内外各地普遍设立分支行并形成庞大银行网络的制度。 　　单一银行制（unit banking system ）：也称单元银行制，是指业务只由一个独立的银行机构经营而不设任何分支机构的银行组织制度。目前只有美国还部分地采用这种组织模式。 控股公司制（share holding banking system ）：指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。 连锁银行制（chains banking system ）：指由某一个人或某一个集团购买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式。这些被控制的银行在法律上是独立的，但实际上其所有权却控制在某一个人或某一个集团手中，其业务和经营管理由这个人或这个集团决策控制。 第二节 商业银行的资产负债表 一、资产负债表的负债方 资本项目： 股本 银行盈余 债务资本 储备金 存款负债 借入负债 其他负