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财 务 报 表 附 注 企业概况 本公司根据中华人民共和国 公司 法，经 山西省绛县工商局 注册登记，领取了 140826000003005号企业法人营业执照，于 1999年 8月 8 日正式成立。 注册资金：人民币壹仟柒佰捌拾万元 企业性质：有限责任公司 经营地址：山西省绛县卫庄镇西 经营范围: 炭黑制造、销售易物换回的商品（橡胶制品、轮胎、汽车、小轿车除外）、尾气出售。经营本企业自产产品乃技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。 二、不符合会计核算前提的说明 本企业无不符合会计核算前提的情况。 三、重要会计政策和会计估计的说明 1、会计制度 本企业根据《企业会计制度》编制报表。 2、会计年度 本企业的会计年度从公历每年月日至月日止。 3、记账基础和计价本企业的会计核算以权责发生制为记账基础，各项资产均按取得或购建时发生的实际成本入账。 4、记账本位币 本企业的会计核算以人民币为记账本位币。 存货分为原材料、低值易耗品、等。原材料、等按成本计价；发出产成品按加权平均单价结转成本。本企业的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一年、单位价值较高的有形资产。固定资产按其成本入账。折旧采用平均年限法计算，各类固定资产预计净残值、预计使用年限、年折旧率如下： 资产类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20年 3% 4.85% 机器设备 年 3% .13% 运输工具 5年 3% 19.40% 本企业在建工程按各项工程以实际发生金额核算，并于交付使用时转作固定资产，已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后，调整已入账的固定资产和已提折旧。、无形资产核算方法 本企业的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，包括非专利技术、软件。无形资产按取得时的实际成本计价，自取得当月起在预计使用期限内分期平均摊入费用。 、生产成本核算方法 生产成本采用进行核算。 11、利润分配办法 本企业20年12月31日实现的净利润按以下顺序进行分配 （1）弥补以前年度亏损 （2）按10%计提法定盈余公积金 （3）向投资人分配利润 种 税 率 税 种 税 率 所得税 % 城建税 % 增值税 17% 教育费附加 3% 四、重要会计政策和会计估计变更的说明，以及重大会计差错更正的说明 企业本年度无重要会计政策和会计估计变更，以及重大会计差错更正事项。 五、报表重要项目的说明 1、货币资金 项 目 年初数 年末数 现 金 银行存款 合 计 5911640.63 2、短期投资 项 目 年初数 年末数 合 计 3、应收票据 票据种类 年初数 年末数 银行承兑汇票 合 计 4、应收账款 龄 年初数 比例（%） 年末数 比例（%） 1年以内 1-2年 2-3年 2085570.64 5.18 3年以上 636572.00 1.57 合计4710029 100 年末大额明细如下： 债务人 年初数 年末数 账 龄 三角轮胎公司 6816895.8000 1年以内 杭州中策橡胶公司 5705768.7104 1年以内 山东双星东风公司 1279832.10 3702603.10 1年以内 5、其他应收款 账 龄 年初数 比例（%） 年末数 比例（%） 1年以内 1至2年 2至3年 3至4年 344524.90 7.18 4至5年 74178.16 1.55 合计 4799757.37 年末大额明细如下： 债务人 年初数 年末数 账 龄 李安利 1303024.15 1303024.15 1年 余伟力 599980.00 482500.00 1年 陈剑 225903.39 1477669.01 1年 6、存货 项 目 年初数 年末数 材 料 低值易耗品 180695.06 182415.06 库存商品0167 合 计36 7、年初数 本年增加 本年减少 年末数 合 计 158660.16 159980.88 8、固定资产 年初数 本年增加 本年减少 年末数 （）固定资产原价合计 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 265646.02 （）累计折旧合