银行系统论文：论商业银行的信贷风险控制.docxVIP

银行系统论文：论商业银行的信贷风险控制 　 【文章摘要】虽然我国商业银行已经广泛开展中间业务，但主要的盈利模式仍然是依赖传统的息差收入。因此，商业贷款对于中国银行业的业绩表现起着举足轻重的作用，贷款的安全性也就显得特别重要。鉴于长期的粗放型的经营，信贷风险管理水平距离国际先进金融还有很大的差距，没有形成一套行之有效的系统。所以信贷质量不佳，对金融安全构成威胁。本文从识别和确定信贷风险并建立有效的预警机制、以及对商业银行信贷风险的规避等一系列方面提出了商业银行信贷风险控制的具体措施，以促进商业银行切实防范措施和化解信贷风险。【关键词】 商业银行; 信贷风险; 风险控制一、商业银行信贷风险管理概述（一）商业银行信贷风险的含义作为重要的国有资产，追求利润最大化是我国商业银行运营的重要目标之一。但在实现利润最大化的目标之前，更重要的是维护资产及负债的安全性。流动性与安全性紧密相关联，因此，商业银行的经济原则可以归结为就是在安全性与盈利性之间进行平衡决策。信贷风险的含义为借款人不能依合同约定按时按量地偿还贷款的本金、利息或违反合同中约定的其他条款（例如把贷款挪作他用），导致贷款人的资金损失。（二）商业银行信贷风险管理的重要性由于商业银行是负债经营，信贷资产在银行的资产负债表中占据绝对大的比重。管理好信贷风险，把风险控制在尽可能低的水平上，这是摆在每一家商业银行面前的一个最现实最重要的课题。其中的重要性可以从以下几个方面论述：1、商业银行经营的特殊性与其比一般企业相比，商业银行经营的模式更加特殊，因而使具有更大的风险。商业银行信贷行为是承诺交易，是价值的单方面转移，即商业银行在借出资金时，得到的只是未来偿付本息的承诺。而未来是不确定的，承诺的实现受各种不确定因素的制约。如果借款人不能按时偿付商业银行的贷款，银行不但不能获得利润，反而会导致资产的损失。2、信贷风险是各种经济风险的集中反映在现代经济中，商业银行作为金融中介，已经广泛地参与到整个经济活动的各个方面中，通过信贷这条纽带，与经济社会的各个部门保持着紧密的联系。当各行各业欣欣向荣，业务蒸蒸日上，商业银行就能获得稳定持续的利润。但当经济下行，百业调零时，企业无力偿还银行贷款，商业银行的资产安全问题就非常严峻。但问题反过来看，加强银行的信贷风险管理，降低了银行信用风险，也就从某种程度上降低了整个经济风险，维持经济各部门的正常运行。二、我国商业银行信贷风险管理存在的问题由于贷款的特性与影响信贷风险的外部因素是商业银行的不可控因素，近年来，我国各国有商业银行都加强了信贷风险的管理力度。由于多年的商业银行改革，中国银行业已经逐渐采用国际标准来控制风险，在计量方法和公司治理上都进行了很多的改革。但是，配套的改革还没有系统性地形成完成的体系。具体的在经营管理上的缺陷有以下几个方面：（一)缺乏一套完善的信贷风险管理制度系统1、信贷客户评价制度不健全第一，客户评价方法不科学；第二，掌握的客户评价资料全面完善；第三，未形成客户评价跟踪监测体系。客户评价制度不健全，导致对客户不能进行有效准确的定量分析，错误地选择了不合格的企业作为银行的优质贷款对象，致使银行信贷资产质量恶化。2、信贷风险内部控制制度不健全内部控制制度不健全表现在信贷业务流程缺失或者不能有效正常运行，致使在贷款操作地各个环节出现随意性，各部门的操作不衔接，一些重点关注点无人关注，使原本各部门相互监督制衡的作用无法发挥。（二)没有建立有效的信贷风险预警机制贷款批准并发放给客户后，银行对于信贷风险的控制力将减弱，这就迫切需要建立一套行之有效的信贷风险预警机制，通过定期地检查，防患于未然，在正常贷款变成问题贷款前，及时发出警报，并化解问题。在目前阶段，由于信贷预警机制的缺失，各银行只能集中精力解决已经出现问题的贷款上，失去了主动权。(三)资本充足率水平不高，风险资产规模较大 　由于国内银行资产质量比较差，不良资产的规模比官方公布的数字要大得多，因此按实际风险资产/pc/计算的资本充足率实际上大多低于巴塞尔协议8％的最低水平，同时由于资本充足率水平较低且资本补充渠道较窄，能够为分支机构风险敞口配置的资本相当有限，不可能为高规模的风险敞口提供足够的资本支撑，这种情况必然导致分支机构风险敞口规模与资本匹配失衡。在资本补充有限的情况下，要提高资本充足率必须在降低信贷资产的风险敞口规模上做文章。而我国目前包括大型企业在内的绝大部分企业尚未取得外部评级，在标准法下其风险权重为100％或者150％，且国内银行尚不具备内部评级的客观条件，不能对企业进行内部评级，在呆账准备金提取能力不足的情况下，资本充足率的这种逆向配置效应几乎意味着商业银行降低风险敞口规模的途径就是降低信贷存量规模，甚至是减少一些优质客户的信贷业务。 (四)风险管理文化落后，风险管理意识不强