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银行绩效外部评价体系比较分析 银行的绩效评价体系是指对银行经营活动绩效和风险管理水平进行度量和评价的一系列方法 工具、指标、技术支持和制度安排组成的系统与架构。 银行的绩效评价是银行进行自我管理和改进经营缋效的依据 是银行决策者进行科学决策的前提和基础。 银行绩效外部评价体系比较分析 银行绩效外部评价体系比较分析 银行绩效外部评价体系比较分析 银行绩效外部评价体系比较分析 1 金融权威期刊评价的比较： 《银行家》的评级是以资产排名，之后选取重点样本进行评估； 《商业周刊》以资产和盈利能力进行排名，先重点分析上一年度对全球银行业影响较大的因素，然后选取几家银行分析排名变化原因； 《欧洲货币》则是根据资本额排名，并且每年评选出一批绩优银行进行简要评估。 参考书籍：许学军，《现代商业银行绩效考核与激励机制》 银行绩效外部评价体系比较分析 2 专业评级机构评级的比较： 穆迪公司：擅长主权国家评级 标准普尔：擅长企业评级 惠誉公司：擅长金融机构与资产证券化评级 银行绩效外部评价体系比较分析 一 财政部银行绩效评价体系 二 银行监管评级体系 三 银行信用评级体系 四 银行股票评级体系 五 外部评价体系比较分析 一 财政部银行绩效评价体系 (二) 案例分析 二 银行监管评价体系 银行的评级是用简洁的数字或者字母数字组合符号来表示绩效评价结果的方法，主要包括监管评级（政府监管当局对银行的评级）和信用评级（外部信用评级机构对银行的评级）。本节介绍监管评级。 银行监管评价出于金融安全的考虑，核心在于风险评级。 通过对银行机构的整体风险的评价，得出评价结果，从而保证银行体系的稳定，此评级标准在一定程度上对被监管银行具有强制性。 国际上常用的监管评价体系众多，运用最广泛的是源自美国的骆驼评级体系，另外还有英国的CAMLEB COM体系。 骆驼评级体系CAMELS （一）CAMELS的介绍 骆驼评级体系是通过考查商业银行的资本充足状况（Capital adequacy）、资产质量（Asset quality）、管理（Management）、盈利性（Earnings）、流动性（Liquidity）和市场风险敏感度（Sensitivity to Market risk）六大要素，系统地评价银行机构的整体财务实力、风险状况和经营管理状况。 CAMELS体系是美国联邦金融机构监管委员会自1979年提出并开始实施的。 在应用中，监管当局先对每个要素进行评级，然后对银行的整体状况进行综合评级。对于评级结果，国际上一般以1级至5级表示，数字越大表示级别越低。 （三）要素评级 在我国CAMELS+体系中，管理状况的评级完全取决于定性因素，其余五个要素均是定量指标和定性因素的算术加权结果，其权重分别为60%和40%。 90—100分评为1级 75—90分评为2级 60—75分评为3级 45—60分评为4级 30—45分评为5级 30分以下评为6级 camel体系要素.doc （四）综合评级 综合评级结果是前述6个单项要素评级结果的加权汇总，得出综合评分。其中，要素的权重分别为：资本充足状况 20%，管理状况 25%，盈利状况10%，流动性状况15%，市场风险状况10%。 加权汇总后的综合评分与综合评级结果之间的对应关系，与要素评级与要素评级结果之间的对应关系完全相同。 对于银行风险可能产生重大影响的其他因素：银行经营的外部环境，银行的控股股东，银行的客户群体和市场份额情况，银行及其关联方涉及的国家机关行政调查、法律诉讼、法律制裁等。 除此之外可以通过“+”、“-”符号标识出评级结果正向或负向的趋势。 （五）评级结果及其应用 监管评级结果主要是在监管当局内部使用，是用于衡量商业银行的风险程度，并据以采取相应的监管措施和行动。 1， 综合评级为1级和2级的银行一般是健全的机构，对于这些银行，监管当局一般不需要采取特殊的监管行动。 2，综合评级为3级的银行通常被认为低于满意程度，监管当局会适当提高对这类银行的非现场监管分析和现场检查的频率和深度，督促其加强风险管理与内部控制。 3，综合评级为4级和5级的银行则是有问题的机构，监管当局须采取必要的监管行动以改善这类银行的生存能力和保障存款利益。 4，综合评级为6级的银行，监管当局一般会尽快启动市场推出机制，予以关闭。 三 银行信用评级体系