某农村信用合作联社现金管理办法.docVIP

ⅩⅩⅩⅩ农村合作银行现金管理办法 现金管理（一）柜员内部现金调拨1、营业开始，营业柜员先通过“柜员现金出库/入库”交易做出库。2、营业柜员间现金调拨可通过现金调拨交易进行，同时登记“款项交接登记簿”。营业终了，营业柜员应把成把现金全部调拨给综合柜员，综合柜员集中打捆，上解合行。各营业柜员钞箱余额压缩在最低限度。营业柜员库内现金超限额时，通过现金调拨交易现金调给综合柜员，营业柜员和综合柜员必须经主管授权各自登记款项交接登记簿，并相互签章。营业柜员库内现金不足时，综合柜员通过现金调拨交易，将现金调拨给营业柜员，营业柜员和综合柜员必须经主管授权各自登记款项交接登记簿，并相互签章。3、营业终了，营业柜员打印“现金交易明细”与现金收付传票进行核对，清点钞箱现金与“当前余额”进行核对。无误后，传票与查询单交综合柜员。4、每日营业终了，综合柜员查询问本网点所有的现金收付数、钞箱余额，加计后登记现金库存簿。5、主管柜员根据柜员打印的“现金交易明细”核对库存，清点各柜员钞箱现金。无误后，在“101现金科目”、“款项交接登记簿”、“现金库存簿”签章。6、轧平账务后，各柜员现金入库，综合柜员通知中心轧账。（二）营业机构向领取现金1、营业机构向领取现金时，综合柜员（管库员）（以下简称管库员）用电话向合行按辖内的调拨代用语（暗语）报告用款单位、数额、券别、日期等，报数完毕由接话人员重复一遍，保证准确无误。2、合行根据调拨下解电话记录，由管库员填制一式四联“运送物款通知单”，凭以。3、管库员凭以出库配款，编号登记“现金付出登记簿”，同时将凭证、款项交押运员下解。押运员在 “现金调拨登记簿”上签字以明确责任。4、营业机构接到解来的款项后，与押运员当面交接款项，清点现金与及通知单金额相符后，登记“现金收入登记簿”与“库内券别明细登记簿”收入方，同时登记“现金调拨登记簿”，合行押运员签字以明确责任，第三联通知单加盖“现金收讫章”后交合行押运员，当日交合行管库员。5、管库员接到押运员带回的第三联通知单，抽出留存的第四联核对后，配对专夹保管。（三）营业机构向合行上解现金1、营业机构向合行上解现金应提前用电话与管库员联系。2、营业机构上解现金时，由综合柜员填写出库票，登记“库内券别明细登记簿”，并与金额核对相符，登记“现金调拨登记簿”，押运员签章以明确责任。将款项上解合行。（四）向人民银行缴存现金1、管库员根据缴存现金的券别和金额填制现金缴款单，上缴款项分完整券、损伤券。按券别填制出库票，登记“库内现金券别明细登记簿”，与押运员一起清点后，装袋加锁，管库员与两名押运员将现金交存人民银行，人民银行点收现金时，管库员与押运员应同时在场，款项交妥后回单带回。2、管库员凭现金缴款单回单联编制人民银行往来账户现金付出传票记账。（五）向人民银行提取现金1、管库员将所需提取现金数额通知营业柜员签发人民银行现金支票，经主管柜员签章审查后，在支票存根上签收，与两名押运员一起向人民银行提取现金。2、提取现金必须当面点捆、卡把、核打总数，核查封装质量，无误后将现金装袋解回。3、现金运回后，由库管员填制“入库票”核点总数，登记“库内现金券别明细登记簿”，并由营业柜员进行账务处理。（六）营业机构营业网点上解下拨依据营业机构向合行上解或下拨款项的处理手续办理。（七）票币整点1、挑残挑残票币清点过程中，要将残损票币挑剔干净，如有以下人民币损伤情况，应及时挑出整理，不再继续流通使用。（1）票面缺少部分损及行号、花边、字头、号码 、国徽之一的或缺角的；（2）票面有孔洞直径大于10毫米的；（3）裂口长度超过票面长度（或宽度）五分之一或损及花边，图案的；（4）因票面断裂而粘补的；（5）票币纸质软，较旧的；（6）由于油浸，墨渍等造成脏污面积较大（大于1平方厘米）或涂写字迹较多，妨碍票面整洁的；（7）票面变色严重影响图案清晰的；（8）硬币残缺、穿孔、变形、磨损、氧化损坏花纹的；在清点遇有残缺票币按残缺票币兑换标准办理兑换。2、分类硬币与纸币要分别整理，流通券和残损券要按券别、版别整理；上交人民银行回笼券按有关要求进行整理。3、点准清点时要做到逐张捻点，幅度大、视福宽，硬币要逐枚清点。每把一百张，每卷一百或五十枚，每捆十把（卷），不得多缺。4、墩齐纸币要按券别分版平铺整理，一把钞票中间不得折叠；每一把钞票的左端和上边墩齐。5、捆紧扎把的腰条应在票的二分之一处扎紧（初点应所捆在所清点的一端）；一捆票币用麻绳双十字捆扎（顶层加垫纸），用手提绳，绳索绷直，票不移者为紧；绳头结扣处要加贴同券别封签，并注明社名和封包日期。6、盖章初点员在纸条一端加盖名章，复点在每把腰条侧面盖章，打捆封签上要由封装员和管库员盖章，名章要盖在规定的位置，必