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验资工作底稿索引（目录） 索引号 名 称 一、综合类 71-1 验资报告 1-2 验资复核工作底稿 1-3-2 被审验单位基本情况表（适用内资公司变更验资） 1-4 初步验资风险评估调查表 1-5-2 验资业务约定书（适用变更验资） 1-6 总体验资计划 二、业务类 2-2 变更验资的取证(一) 2-2-1 变更验资的取证（二） 2-3-4 注册资本及实收资本变更前后对照表（适用有限公司增资） 2-4 货币资金审验程序表 2-5-1 经出资者各方确认的货币资金出资清单（适用内资企业） 2-19 变更验资的一般审验程序表 2-25-2 验资事项声明书（适用变更验资） 验资复核工作底稿 被审验单位名称____ _____ 索引号__1-2_ _ 页次________ 编制人________ 日期________ 验 资 截 止 日___________________ 复核人________ 日期________ 复 核 人 复 核 内 容 复核否 复核意见 处理情况 项 目 复 核 人 验资工作是否已按照法律法规、职业道德规范和审计准则的规定执行； 相关事项是否已进行适当咨询，由此形成的结论是否得到记录和执行； 已执行的验资工作是否支持形成的结论并已得到适当记录； 获取的验资证据是否充分、适当； 验资程序的目标是否实现。 复核人（签字） 日期： 项 目 质 量 控 项目质量控制人（如适合） （ 如 适 合 ） 项目组是否已就存在的意见分歧、其他疑难问题 或争议事项进行适当咨询，以及咨询得出的结论； 所复核的验资工作底稿是否反映了项目组针对重要事项执行的工作，是否支持得出的结论； 项目组拟出具的验资报告的适当性。 4. 复核人（签字） 日期： 主任会计师（或其授权副主任会计师） 验资约定事项是否已经实现； 验资过程中对风险的评估及采取的措施是否适当； 重要事项的处理是否适当； 验资报告是否适当； 复核人（签字） 日期： 被审验单位基本情况表 (适用于内资公司变更验资) 被审验单位名称_____ ______ 索引号__1-3-2_ 页次___________ 编制人___ ___ 日期__ ___ 验 资 截 止 日___________________ 复核人________ 日期___________ 被审验单位名称 住 所 传 真 邮政编码 电子信箱 公司类型 有限责任公司 法定代表人 经营期限 20 经营范围 审批机关及文号 董事长 总经理 委托代理人 开户银行及账号 出资者名称 变更前注册资本/实收资本 变更后注册资本/实收资本 出资方式 出资金额 出资比例 出资方式 出资金额 出资比例 合 计 备 注 初步验资风险评估调查表 被审验单位名称___ ___ 索引号__1-4_ _ 页次___________ 编制人________ 日期___________ 验 资 截 止 日___________________ 复核人________ 日期___________ 项目内容 评 估 是 否 1.验资业务委托渠道是否复杂或不正常； √ 2.验资资料是否存在涂改、伪造痕迹或验资资料相互矛盾； √ 3.被审