固定资产管理制度-制度的目的和适用范围.docVIP

1 本制度的目的和适用范围 本制度目的 为，特制定本制度。 1.2 适用范围 适用于公司。 2 2.1 安全技术部为本公司固定资产总管理，编号，。2.2 位于办公楼总部的固定资产维护、保养及修理由安全技术部负责。 2.3 位于储配站及各加气站、小区管网的固定资产维护、保养及修理由安全技术部负责。 2.4 土地、房屋构筑物采购应按公司在建工程或投资等相关制度实施，办公家俱及生活设备由行政人事部负责，营运设备采购由安全技术部负责。 3 采购、验收及领用 3.1 固定资产的请购由请购部门填请购单详填名称、规格等资料，交.2 采购部门在接收固定资产请购单请购单.3 固定资产采购到货后由，送财务部将该项固定资产编号。。.4 财务部门对于当月入账的固定资产应最迟于次月15日前打印标签，交由安全技术部粘贴。 4 调拨与转移 4.1 未经允许，任何不得擅自调、转移、借出和出售。 .2 公司内部的调拨与转移，调出、调入经办人签字，由部办理转手续，并通知的会计进行。 保管与维护 5.1 各部门对本部门使用的固定资产负有保管责任，应对本部门使用的固定资产指定专人负责，正确、合理地使用固定资产，避免因操作或使用不当造成毁损，使用过程中发现异常问题应及时上报。 5.2 需进行维修的固定资产，应由安全技术部先联系售后服务商 报废或出售处理 6.1 固定资产损无法修理，或修理不合经济原则，以及废弃的固定资产，应填固定资产报废单，处理意见。.2 如报废或出售的固定资产系营运设备，须在安全技术总监签批之前加安全技术总监签批。 7 清查.1 为了保护固定资产的安全与完整各部门必须对固定资产进行定期清查、盘点，以掌握固定资产的实有数量，查明有无丢失、毁损或未入的固定资产保证账实相符。.2 在清查时发现固定资产毁损和盘盈、盘亏，要查明原因，由责任部门写出书面情况签署意见，报总经理批复后，相应的务处理.3 盘点程序 7.3.1 安全技术部协同财务部每年至少组织一次固定资产全面盘点及抽查有关部门盘点资料。 7.3.2 由财务部提供统一格式的固定资产盘点清单(见本制度13)。 7.3.3 在盘点期内，所有固定资产不能移动或者接收。如必须移动或者接收，须保留《固定资产调拨申请单》、《固定资产签收单》及有关发票。 7.3.4 负责盘点部门必须如实填写《固定资产盘点清单》，盘点结束后现场盘点人签字确认。 7.3.5 完成盘点后，财务部及内控部人员应对盘点资料进行抽查。 7.3.6 有关部门盘点负责人须与安全技术部、财务部一同进行抽查，如有关部门盘点人与财务部抽查人有异议，须当场找出问题，并协议更改后，在更改处双方签字确认。 7.3.7 财务部协同安全技术部须先核查固定资产调拨申请单、固定资产签收单及发票等文件，以确定盘盈盘亏，填制固定资产盘盈表固定资产盘亏表，总经理签核，财务部据以进行有关的务处 7.3.8 盘盈固定资产按新增固定资产的程序处理，盘亏固定资产按报废处理固定资产程序处理。 8 记录 8.1《固定资产标签》 8.2《固定资产请购单》 8.3《固定资产签收单》 8.4《固定资产调拨申请单》 8.5《固定资产报废/让售处理申请单》 8.6《固定资产盘点清单》 8.7《固定资产盘盈表》 8.8《固定资产盘亏表》 8.固定资产标签 编号： 地点： 名称： 型号： 9.固定资产请购单 申请部门 申请人： 部门： 申请日期： 要求使用日期： 资产名称 制造商 规格/型号 估计单价 数量 金额 用途 建议供应商： 部门经理： 分管总监： 日 期： 日 期： （营运设备适用） （电脑及相关设备适用） 安全技术总监： 信息资讯部审核： 日 期：