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北京地方税务局企业所得税年申报附报资料-北京互联网地税局
BJDS-企业所得税年度申报附报资料 文档编号 –YHSYSC 版 本 号 V1.0 北京市地方税务局 企业所得税年度申报附报资料 用户使用手册 (纳税人版) 立思辰 2015 年11 月 企业所得税年度申报附报资料 用户使用手册 目录 1 编写目的3 2 术语定义3 3 运行环境3 4 安装和配置3 5 操作说明3 5.1 “登录”功能操作3 5.2 “新增”功能操作5 5.2.1 跨地区汇总纳税—总机构7 5.2.2 房地产开发经营企业 10 5.2.3 委托中介机构代理纳税申报 11 5.2.4 资产损失 11 5.2.5 棚户区改造支出 12 5.2.6 申报抵免境外所得税境外所得抵免 12 5.2.7 政策性搬迁 13 5.2.8 非货币性资产投资 14 5.2.9 资产(股权)划转 16 5.2.10 企业重组所得税特殊性税务处理 17 5.3 “查看”功能操作24 5.4 “修改”功能操作27 6 异常处理27 7 注意事项28 7.1 界面填写28 7.2 附件格式28 第2 页/共28 页 企业所得税年度申报附报资料 用户使用手册 1 编写目的 本文档用于指导纳税人对北京互联网地税局 “企业所得税年度汇算清缴申报(附报 资料)”模块的使用和操作。 2 术语定义 无。 3 运行环境 北京互联网地税局客户端可在Windows XP SP3/Windos Vista SP1/Win7/Win8 等操作 系统的台式计算机或笔记本运行,使用前需安装Adobe Reader 、CA 数字证书驱动。纳税 人只能通过CA 证书登录方式才能办理企业所得税年度申报附报资料网上申报,用户名/ 密码登录方式只能进行申报结果查询。 4 安装和配置 北京市互联网地税局客户端详细安装及配置办法见北京市互联网地税局帮助中心, 参考网址:/hlwdsj_wwym/index.html 。 5 操作说明 5.1 “登录”功能操作 1)双击桌面 图标,运行北京互联网地税局客户端,进入登录界面,如下: 第3 页/共28 页 企业所得税年度申报附报资料 用户使用手册 2 )选择登录方式(如果是计算机代码方式,则输入计算机代码和密码,如果是证书用户, 则选择“证书方式”,插上证书KEY ,系统自动
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