资金稽查管理办法.pdf

中国石油河北销售公司 资金稽查内容解读 2015年4月2日 1 提纲 回顾资金稽查管理办法 1 2 加油站现场资金风险分析 3 月度资金稽查通报要求 2 二、加油站现场资金风险分析 1、卡套现、套利目的 为提高销量为客户垫资赊销油品 使用多张信用卡循环 或非油商品 套取现金用于个人资 金周 目的 利用公司、银行的各项优 销售非油商品收取现 惠政策套取返利或积分牟利 金私存 ，达到一定量后 （如交行的 “最红星期五” 申请团购价格，使用信 活动 ） 用卡在系统内扫码支付 ，谋取价差 3 二、加油站现场资金风险分析 2、银行卡套现规律 大额非油消费 1 2 混合支付交易 信用卡支付 消费多种型号 3 4 为不同客户充 油品 套现规律 值 交易日期为隔 同时在该站消 一个营业日的 5 6 费且充值的信 同一班次 用卡 4 4 二、加油站现场资金风险分析 3、IC卡套利的方式 回收卡 使用回收的个人记名卡套利 代管卡 使用代管IC卡进行套利 员工个人或使用其亲属的姓 个人办卡 名办理的IC卡套利 5 二、加油站现场资金风险分析 3、IC卡套利的方式 个人行为独立进行，与亲属 个人行为 合作进行 单站团体 多张卡由站内员工有组织的 共同进行 多张卡在多个站轮流消费，