项目会计-流程与监控制定一套适用於中国电信内不同项目类型的流程 必读.docVIP

 流程拟定项目实施计划采购申购省市转库项目工资记录项目月末费用预提阶段性审批合同修改预付款预付款项目采购结算银行付款资本化标签/记录固定资产 项目会计模块 项目管理系统 固定资产记录模块  会影响到流程实施的重大事项 有关高层次监控 将是否可以立项决乏明确指引。 制定集团基本投资回报率要求。对低於指定回报率的项目不会批准继续进行明细计划。 对项目进度难以跟踪。 制定统一项目编码机制，方便数据归集。 各项目要有明确责任人，对项目进度、费用是否超支等负责。并负责对项目进度进行更新。系统将各公司间为项目发生的费用进行数据归集，然後以标准报表(按项目已发生费用和预算)呈交管理层审批。 审批时缺乏一套明确标准，各公司呈报上来的信息不一致。 制定各类项目申请、管理标准表格，规范需呈报事项和时间。建立中央项目管理数据库作记录。 各公司/部门为统一项目投入资金时难以进行成本/费用追踪。 要求各公司在进行采购申请时已须要填写项目编码。 对项目预算监管不足够。 制定项目预算，透过系统功能要求在项目申购时已经要自动和项目预算进行匹配，超支时提出警告，甚至禁止交易继续。 任何对系统项目预算的修改只可以由已授权系统用户进行，并进行版本控制。 项目数据不准确。 所有和项目有关的费用必须输入项目编码，要求数据自动由其他模块留入项目会计模块，避免因重覆输入而发生错误。 已关闭的项目编码不可以再使用。 积效评估指标KPI 计算公式 说明 待定