云南沃森生物技股份有限公司.PDF

证券代码：300142 证券简称：沃森生物 公告编号：2017-060 云南沃森生物技术股份有限公司 关于核销部分资产和计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 云南沃森生物技术股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十三 次会议审议通过了《关于核销部分资产和计提资产减值准备的议案》，公司及控 股子公司根据《企业会计准则》、《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关 事项的通知》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定的 要求，对公司及子公司截止2017年6月30 日相关资产进行清理，为了更加客观、 公允地反映公司资产状况，本着会计谨慎性原则，对清查后确定已销毁和无使用 价值的子公司部分存货和固定资产进行核销，同时对可能发生资产减值损失的相 关资产计提了资产减值准备。具体情况如下： 一、本次核销的资产情况 1、玉溪沃森存货核销情况 按照国家食品药品监督管理的相关法规，2017年上半年玉溪沃森生物技术有 限公司（以下简称“玉溪沃森”）对近效期或过效期疫苗产品和疫苗生产原材料， 按规定进行了销毁，销毁存货原值为2,796,034.07元（其中，过效期产品898,280.02 元、原材料612,305.12元；不合格产品1,285,448.93元），该存货于2016年计提存 货跌价准备1,382,132.45元；2017年上半年计提存货跌价准备1,413,901.62元，核 销此批存货致玉溪沃森2017年上半年净利润减少1,413,901.62元。 单位：元 核销的存货期 核销的存货本 存货核销当期 公司名称 核销内容 原值 初累计计提存 期已计提存货 减少净利润 货跌价准备 跌价准备 玉溪沃森 存货 2,796,034.07 1,382,132.45 1,413,901.62 1,413,901.62 2 、嘉和生物固定资产核销情况 2017年6月30 日嘉和生物药业有限公司（以下简称“嘉和生物”）进行固定 资产清查盘点，对已损毁不能继续使用的设备进行报废，涉及报废的固定资产原 值为31,385.67元，已累计折旧20,935.40元，净残值为10,450.27元，未计提固定资 产减值准备，具体详情如下： 单位：元 公司名称 核销内容 原值 累计折旧 核销当期减少净利润 嘉和生物 固定资产 31,385.67 20,935.40 10,450.27 核销该固定资产导致嘉和生物2017年上半年净利润减少10,450.27元。 二、本次计提资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，公司本着谨慎性原则， 对公司及控股子公司2017年6月30 日各类资产（包括应收账款、其他应收账款、 存货、固定资产、无形资产等资产）进行了减值测试。根据测试结果，公司计提 了相应的资产减值准备28,479,821.17元，资产减值准备计提明细表如下： 单位：元 本期减少 项