库存货盘点管理制度.docVIP

仓库存货盘点管理制度 1.0、目的： 为规范物资清查、核算作业，加强管理人员的责任，确保账、物、卡一致以符合物资管理的目的，特制定本制度。 2.0、范围： 本制度适合公司各仓库及车间月度、半年度、年度的存货盘点作业。 3.0、职责： 3.1、各仓库员负责本仓库现有库存物料、成品、半成品的实物盘点及账、物、卡的核对。 3.2、各车间负责本车间在制品的盘存。 3.3、PMC部为本制度的归口部门，负责本制度的编制、修改、废止的起草及监督各盘点单位盘点数据的真实性和可靠性，并组织、安排与实施跟进工作。 3.4、财务部负责监盘、复盘与盘点结果的核算工作。 3.5、总经理负责本制度的编制、修改、废止的批准工作。 4.0、定义： 存货盘点定义：主指塑胶原料、铁料、辅料、五金零配件、在制品、成品、外协品、包装材料、行政办公用品等盘点。 5.0、内容 5.1、作业流程： 盘点作业流程 相关表单 责任人 配合人 《盘点人员编组表》 《月/季/年末盘点表》 《月/季/年末盘点表》 PMC经理 PMC经理 PMC经理 PMC统计 PMC统计 总经理 仓库员/车间主管经理 仓库员/车间主管经理 仓库员/车间主管经理 相关部门及人员 相关部门及人员 5.2、任务内容： 5.2.1、确定盘点目的及范围：针对于每次盘点所应达到的目的须做概括性的表述，并指明该次盘点实施的范围。 5.2.2、确定盘点时间：分为定期和不定期两类 、定期类：定期盘点包括日盘、月盘、半年度及年度盘： A、日盘：一般指相关仓库依每日的出入库情况，对涉及出入库的物料、半成品及成品结合账物卡情况于每日下班前进行一次盘查。 B、月盘：月末最后一天，由PMC部组织实施，对各仓库及车间的存货进行全面盘点或重点盘点。 C、半年度盘：半年度盘点时间为6月27号——6月30号由公司组织，PMC部监督实施的全面性的存货清点工作。 D、年度盘：年度盘点时间为12月27号——12月31号由公司组织，PMC部监督实施的全面性的存货清点工作。 E、月盘、半年度及年度盘点时间界限分为：盘点会议时间、初盘时间、复盘时间等。 不定期指：不定期盘点包括自盘及管理抽盘： A、自盘：由责任单位对本单位的物料、在制品及成品进行实时盘点， B、管理抽盘：指PMC部门（根据总经理需求可指定部门负责人进行组织盘点）视实际需要而组织实施的盘点或重点有针对性的抽样盘点。 5.2.3、确定盘点方法及原则： 、盘点方法：根据公司的实际状况选择使用，盘点方式一般包括实物清点法、估算法、测量计算法、抽样盘点法、滚动盘点法和缺货盘点法。 A、实物清点法：到现场对现物进行逐批逐个清点，将清点结果整理后记录于“盘点清册” B、估算法：由于物料无法清点也很难计量时，依历史记录及相关识别标识结合经验进行估计并计算其数量。 C、测量计算法：物料通过测量能比较准确并且速度更快时，采取的一种通过对测量数据进行计算得出物料的存货数量。 D、抽样盘点法：是通过抽样计算出单位体积或单位重量的个数，然后测定总体积或总重量，再换算出全部零件个数。 A、责任与监督相结合的原则。 B、尽量减小对的影响? C、初盘：采取自主责任盘点，即仓库由仓库负责人盘点；车间由车间主管经理负责，组长配合，PC、MC专员协助盘点。 D、复盘：由财务部人员或财务部指定配合人员组成。 E、抽盘：由总经理、生产总监、各部门主管经理组成。 F、盘点比例：初盘要求初盘人员按盘点总项的100%实施盘点，复盘要求复盘人员按盘点总项的50%实施复盘，抽盘要求抽盘人员按盘点总项的20%实施抽盘。 G、盘点结果：初盘、复盘、抽盘的结果属独立数据，复盘、抽盘人员不可按初盘结果进行登记，务必对实物进行盘点，如对盘点数据有争议，可与初盘、复盘人员进行查实，经确认，最终盘点结果以抽盘数据为准，如没抽盘便按复盘结果为准。 5.2.4、盘点通知： 、由PMC部将盘点通知呈报总经理签批后，发放相关部门和盘点责任单位安排盘点事宜，做好盘点准备工作。 、如半年度或年度盘点涉及到供应商的，由PMC经理知悉相关采购员与对应供应商联系，暂停送货。 、半年度或年度盘存时通知内贸/外贸部在盘点期间暂停发货。 5.2.5、成立盘点小组： 、PMC部于每次盘点前，应事先依据盘点区域内盘点种类及项目编排“盘点人员编组表”。 、盘点责任单位应事先将盘点用具准备妥当，盘点所需表单由PMC部提前准备。 5.2.6、盘点首次会议：PMC部依经生产总监签批的盘点通知，负责召集各盘点小组成员召开盘点协调会，会议应拟定盘点计划，盘点计划内容应包括盘点的目的、范围、起讫日期、盘点人员及负责区域、盘点注意事项。 5.2.7、盘点人员培训：盘点小组成立后，PMC经理根据盘点人员需求定时或不定时的对盘点人员进行培训，其中包括盘点