财务部第8章电子文件.docx

财务部工作实用表格举例8.1预算申请表预算申请表，如表8-1所示。表8-1 预算申请表编号：填写日期：单位：预算编号预算名称用途说明单价数量申请金额合计批示填写：审核：8.2预算编制表预算编制表，如表8-2所示。表8-2 预算编制表月份：类别：预算编号预算科目核算办法核算金额专用申请预算预算金额核准预算备注用途文号金额批示：审核：拟订：8.3预算统计表预算统计表，如表8-3所示。表8-3 预算统计表月份：部门：预算编号预算科目预算金额实际支出差额追加预算说明总经理：审核：填表：8.4管理费用预算表管理费用预算表，如表8-4所示。表8-4 管理费用预算表科目上年度平均数预算数备注固定费用01薪资支出02间接人工03租金支出04办公费05邮电费06水电油料费07保险费08税金09折旧10研发费11社保费合计变动费用01加班费02差旅费03运费04维护费05广告费06交际费变动费用07样品费08包装费09燃料费10呆账损失费用11职工福利费用12杂项购置费用13会务费14培训费15销管费16劳务费变动费用17间接材料费用18消耗品费用19保健费20其他费用合计费用总计8.5管理费用支出预算表管理费用支出预算表，如表8-5所示。表8-5 管理费用支出预算表单位：年月月份部门科目月月月说明薪资人人人人人人人人人小计人人人水电费交通费维护费办公费通信费福利费劳保费税金保险费交际费差旅费运费杂费合计核准：主管：制表：8.6生产成本预算表生产成本预算表，如表8-6所示。表8-6 生产成本预算表月份至月份成本项目月份月份月份月份预算金额％预算金额％预算金额％预算金额％原料成本物料成本直接工资薪资外协变动成本油料费电力费差旅费维护费保险费运费间接投资间接物料租金水电费劳保费杂费……合计期初在制品期末在制品制造成本毛利生产价值100%100%100%100%8.7制造成本费用预算表制造成本费用预算表，如表8-7所示。表8-7 制造成本费用预算表月份至月份成本科目月份月份月份月份预算金额％预算金额％预算金额％预算金额％原料成本物料成本直接工资津贴加班费费用物耗费电力费差旅费维护费保险费运费直接投资间接投资租金水电费保健费杂费合计期初在制品期末在制品制造成本毛利生产价值100%100%100%100%8.8制造费用明细表制造费用明细表，如表8-8所示。表8-8 制造费用明细表编制单位：年月日单位：元项目上月实际本月计划本年累计1.工资2.职工福利费3.折旧费4.办公费5.水电费6.低值易耗品摊销7.修理费8.其他合计8.9管理费用明细表管理费用明细表，如表8-9所示。表8-9 管理费用明细表编制单位：年月日单位：元项目本月实际本月计划节（-）或超（+）1.工资2.职工福利费3.折旧费4.办公费5.差旅费6.保险费7.工会经费8.业务招待费9.低值易耗品摊销10.物料消耗11.递延资产摊销12.车船使用税13.房产税14.印花税15.其他合计8.10销售预算计划表销售预算计划表，如表8-10所示。表8-10 销售预算计划表年月日部门：月份人事费广告费交通费邮电费差旅费交际费……合计营业额预计比率一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月合计8.11员工薪金预算表员工薪金预算表，如表8-11所示。表8-11 员工薪金预算表部门：年月项别人员给付编制薪金预估保险费合计类别性别人数基本工资加班津贴假日津贴效率奖金其他小计年终奖金员工奖金小计直接人工正式男女临时男女小计男女间接人工正式男女临时男女小计男女8.12现金收支预算表现金收支预算表，如表8-12所示。表8-12 现金收支预算表月日部门：日期收支类别摘要收入支出月日总计经理：审核：填表：8.13资金收支预算实绩比较表资金收支预算实绩比较表，如表8-13所示。表8-13 资金收支预算实绩比较表单位：年月项目实际金额预算金额差异金额±％说明收入销售收入劳务收入短期借款其他收入收入合计支出薪资原材料费用物料费用间接材料费用设备维护费用易耗品费用燃油费水电费仪器设备费用运费交通费员工福利费用劳动保护费用保险费利息培训费交际费广告费其他费用支出合计收支差额经理：财务：制表：8.14盈亏预算决算表盈亏预算决算表，如表8-14所示。表8-14 盈亏预算决算表预算期：自年月至年月项目预算实际差额说明销售额金额％金额％金额％原料期初存货本期进货期末存货本期耗用物料期初存货本期进货期末存货本期耗用人工成本制造费用合计在制品期初存量期末存量本期成品制成品期初存量期末存量销货成本销货毛利本期销售费用本期净利说明8.15损益预算预测表损益预算预测表，如表8-15所示。表8-15 损益预算预测表年月产品名称生产数量生产金额原料成本物料成本人工成本制造费用毛利销售费