中国南玻集团股份有限公司2015年度内部控制评价报告.PDFVIP

中国南玻集团股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求，结合中国南玻集团股份有限公司（以下简称“集团”或“公司”）内部控制制度 和评价方法，在内部控制日常监督、专项检查和年度测评的基础上，公司对截止 2015 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷的认定情况，于内部控制评 价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷，董事会认为，公 司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效 的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷认定情况，于内部控制评 价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的重大变化。 三、内部控制评价工作的基本情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。 2015 年度，公司纳入内部控制评价范围的单位包括集团总部以及成都南玻 玻璃有限公司、河北南玻玻璃有限公司、河北视窗玻璃有限公司、吴江南玻玻璃 有限公司、咸宁南玻玻璃有限公司、东莞南玻太阳能玻璃有限公司、江油南玻矿 业发展有限公司、英德鸿盛石英砂加工有限公司、清远南玻节能新材料有限公司、 四川南玻节能玻璃有限公司、天津南玻节能玻璃有限公司、东莞南玻工程玻璃有 限公司、吴江南玻华东工程玻璃有限公司、咸宁南玻节能玻璃有限公司、宜昌南 玻硅材料有限公司、东莞南玻光伏科技有限公司等子公司，还包括宜昌南玻显示 器件有限公司、宜昌南玻光电玻璃有限公司等集团参股的公司。纳入评价范围的 单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 98%，营业收入合计占公司合并 财务报表营业收入总额97% 。 2015 年度，公司纳入内部控制评价范围的主要业务和事项涵盖公司层面及 包括信息系统在内的九大业务流程，其中公司层面包括组织架构、发展战略、人 力资源、企业文化、社会责任等方面，业务流程层面包括销售与收款、采购与付 款、存货管理、固定资产管理（含工程项目）、货币资金及投融资管理、研发及 无形资产管理、财务报告、人力资源管理、信息系统等九大业务流程；重点关注 的高风险领域主要包括销售与收款、采购与付款、存货管理、固定资产管理（含 工程项目）、财务报告等业务流程。 公司在对上述业务流程进行内部控制测评时，遵循全面性、重要性、客观性 等原则，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素对 内部控制进行评价，包括评价内部控制的设计有效性及运行有效性。 （二）内部控制评价的基本情况 （1）内部环境 ①组织结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规的 要求，建立了由股东大会、董事会、监事会及管理层等组成的法人治理结构，制 定了符合公司发展的各项规则和制度，明确了决策、执行和监督等三个层面的权 责，形成了科学且有效的职责分工和制衡机制。 公司股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。 股东大会是公司最高权利机构，享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法 行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的决定权。董事会对股东 大会负责