东力传动：年报信息披露重大差错责任追究制度(2010年3月) 2010-03-30.pdfVIP

东力传动 年报信息披露重大差错责任追究制度 宁波东力传动设备股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总 则 第一条 为了提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、 完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据中国证监会的有关规 定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行 或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或不良社 会影响。 第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、子公司负责人、控 股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。 第四条 实行责任追究制度，应遵循以下原则：实事求是、客观公正、有错必究； 过错与责任相适应；责任与权利对等原则。 第五条 公司证券部门在董事会秘书领导下负责收集、汇总与追究责任有关 的资料,按制度规定提出相关处理方案，逐级上报公司董事会批准。 第二章 年报信息披露重大差错的责任追究 第六条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任： 1、年度财务报告违反《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及相关 规定，存在重大会计差错； 2、会计报表附注中财务信息的披露违反了《企业会计准则》及相关解释规 定、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告 的一般规定（2010 年修订）》等信息披露编报规则的相关要求，存在重大错误或 重大遗漏； 3、其他年报信息披露的内容和格式不符合中国证监会《公开发行证券的公 司信息披露内容与格式准则第2 号——年度报告的内容与格式(2007 年修订)》 （证监公司字[2007]212号）、证券交易所信息披露指引等规章制度、规范性文件 和《公司章程》、《公司信息披露事务管理制度》及其他内部控制制度的规定，存 1 东力传动 年报信息披露重大差错责任追究制度 在重大错误或重大遗漏。 4、业绩预告与年报实际披露业绩存在重大差异； 5、业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标存在重 大差异； 6、监管部门认定的其他年度报告信息披露存在重大差错的情形。 第七条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理。 1、情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致的； 2、打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的； 3、不执行董事会依法作出的处理决定的； 4、董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。 第八条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理。 1、有效阻止不良后果发生的； 2、主动纠正和挽回全部或者大部分损失的； 3、确因意外和不可抗力等非主观因素造成的； 4、董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。 第九条 在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见，保障其陈述和申 辩的权利。 第三章 追究责任的形式及种类 第十条 追究责任的形式： 1、责令改正并作检讨； 2、通报批评； 3、调离岗位、停职、降职、撤职； 4、赔偿损失； 5、解除劳动合同； 6、情节严重涉及犯罪的依法移交司法机关处理。 第十一条 公司董事、监事、高级管理人员、与年报信息披露工作有关的其 他人员出现责任追究的范围事件时,公司在进行上述处罚的同时可附带经济处罚, 处罚金额由董事会视事件情节进行具体确定。 第十二条