益阳住房公积金廉政风险防控实施方案-益阳住房公积金.DOCVIP

益阳市住房公积金廉政风险防控实施方案 风险类型 风险点 防控措施 落实情况 责任部门 责任人 一、挪用住房公积金 1.市政府挪用住房公积金 （1）落实管委会会议制度，严格住房公积金使用范围。 依据《住房公积金管理条例》和上级有关文件精神，益阳市住房公积金管理委员会于2002年成立。管委会定期审批上年度住房公积金归集、使用计划及执行情况的报告（包括购买国债比例或金额）。 住房公积金管理委员会 管委会主任 （2）管委会实行集体决策，由委员记名投票表决，会议纪要要上报上级监管部门备案。 《益阳市住房公积金管理委员会章程》第四章第十三条、十四条、十五条对于前述各项议事规则已有明确规定，并已如实贯彻落实。 （3）市政府动议违规使用住房公积金时，中心应及时向上级监管部门报告。 益阳市住房公积金监督工作委员会职责中已明确规定。 住房公积金监督工作委员会 监委会主任 2.市住房公积金中心挪用住房公积金 （4）严格执行管委会批准的住房公积金年度使用计划。 定期将上一年度的《住房公积金归集、使用计划执行情况和财务决算》提请管委会审议，并严格按照审议结果执行。 住房公积金管理中心 中心主任 （5）建立健全资金调拨、使用管理制度，严格执行报批程序，明确经办人员责任。 《益阳市住房公积金管理中心财务管理及操作暂行办法》与《内部资金统一调度的暂行办法》均对内部资金调拨方式及审批程序做了明确规定。 （6）中心定期向管委会报告住房公积金运行管理情况。 定期提交《工作报告》、《住房公积金归集、使用计划安排和财务预算》、《住房公积金归集、使用计划执行情况和财务决算》。 （7）人民银行、银监局对专户住房公积金的存款、使用行为负有监督责任，发现违规问题要及时向当地监委会反映。 人民银行、银监局每年对中心的风险防控、专户存款利率、贷款利率等进行检查。 人民银行、银监局 人民银行、银监局分管负责人 （8）实行年度外部审计制度，审计报告报上级监管部门备案。 市审计局每年派出审计组，对上年度住房公积金归集、使用、效益和机关财务收支情况进行审计。详见各年度《审计报告》。 市审计局 审计局负责人 3、营业部/管理部挪用住房公积金 （9）加大机构调整力度，理顺管理体制。 《益阳市住房公积金管理中心机构编制方案》、《区县（市）住房公积金管理中心人员上收方案》已对管理机构的设置、职责、人员编制及人员上收办法等做了明确规定。益编办发〔2009〕32号同意将市住房公积金管理中心内设机构由7个调整为5个。 住房公积金管理委员会 管委会主任 （10）营业部/管理部应在中心业务授权范围内开展工作。 为规范各业务经办网点行为，明确责任、权利和义务，经管委会讨论决定，由益阳市住房公积金管理中心法定代表人与各区县（市）管理部签订《授权、受权责任书》，各管理部在中心业务受权范围内开展工作。 营业部/管理部 营业部/管理部主任 二、截留住房公积金 4、缴存资金不及时 入账 （11）建立中心与银行按日对账制度。 每日日结时，财务综合柜员与网上银行进行资金收支明细核对，对未达账目予以说明，并签字确认。 财务(信息)科/营业部/管理部 分管负责人 （12）建立职工个人明细账，及时将缴存资金记入职工个人账户，并按规定为职工计结利息。 市中心明确规定住房公积金挂账时间不超过3个月。按季度预提利息，实行年度结息。 营业部/管理部财务(信息)科 分管负责人 （13）畅通职工查询、对账、投诉渠道，建立职工举报处理机制。 已开通公积金办公网点、公积金联名卡、公积金网站及发放公积金对账单等查询及对账渠道，近期将推行智能机器人查询。投诉渠道有：网络在线投诉、电话投诉。 财务信息科/ 法规(稽核)科 分管负责人 三、违规确定缴存比例、缴存基数 5.擅自批准单位超比例、超基数缴存 （14）规范缴存比例、缴存基数调整业务流程，建立部门及岗位间相互制约机制。 益阳市住房公积金管理中心严格落实年审制度，并通过财政，审计等部门加大对公积金的监督和管理，确保按月足额汇缴。 营业部/管理部 分管负责人 （15)在信息系统中设定对缴存比例、缴存基数调整等业务的控制和预警程序。 6.擅自批准单位降低缴存比例或者缓缴 （16）管委会及时履行审批降低缴存比例或者缓缴住房公积金的职责。 降低缴存比例或者缓缴住房公积金由管委会审批。 住房公积金管理委员会 管委会主任 （17）建立健全单位降低缴存比例或者缓缴住房公积金的审批程序，明确具体条件、需要提供的文件和办理程序。 审批程序：单位提供申报资料→管理中心审核→管委会审批→综合柜员进入归集支付处理→住房公积金归集基数调整→缴存比例调整→通知单位执行。