山东博汇纸业股份有限公司内部控制规范实施工作方案.PDFVIP

山东博汇纸业股份有限公司山东博汇纸业股份有限公司 山东博汇纸业股份有限公司山东博汇纸业股份有限公司 内部控制规范实施工作方案内部控制规范实施工作方案 内部控制规范实施工作方案内部控制规范实施工作方案 为切实做好公司内部控制规范实施工作，根据证监会“坚决导入、稳步实施、 步步深入、逐年提高”的实施原则，依据财政部、证监会等五部委联合发布的《企 业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》和证监会相关要求，公司董事 会及经营管理层高度重视，将其作为公司规范化运作、保护公司财产安全完整、 增强公司财务报告及相关信息的可靠性、提高经营管理水平和风险防范的重大机 遇，特制定公司内部控制规范实施工作方案，具体如下： 一一、、公司基本情况介绍公司基本情况介绍 一一、、公司基本情况介绍公司基本情况介绍 （一（一））公司基本公司基本情况情况 （（一一））公司基本公司基本情况情况 公司简称：博汇纸业 股票代码：600966 上市地：上海证券交易所 公司性质：民营上市公司 公司所处行业：造纸行业 公司的经营范围：胶印纸、书写纸、包装纸、纸板、造纸木浆的生产、销售； 批准范围的自营进出口业务及 “三来一补”业务。 公司组织架构图附后。 （二（二））内部控制工作内部控制工作 （（二二））内部控制工作内部控制工作 1、1、内控建设领导小组内控建设领导小组 11、、内控建设领导小组内控建设领导小组 为推进本公司内控规范顺利实施，公司董事长为内控建设第一责任人，成立 的内控建设领导小组人员情况如下： 组长：董事长 副组长：企管部部长、财务总监、董事会秘书 领导小组的职责为：对内控工作进行总体筹划、组织领导；对工作中的重大 事项进行决策等。 2、2、内控建设工作小组内控建设工作小组 22、、内控建设工作小组内控建设工作小组 为确保内控基本规范工作的顺利推进，落实领导小组的决策，公司成立了内 部控制规范工作小组 （以下简称“工作小组”），负责内部控制规范遵循的具体工 作。 工作小组由企管部、财务部、审计部、证券部等相关人员组成。 工作小组职责为：具体落实领导小组制定的工作方案和决定；组织提供相关 文件资料；负责与监管机关、外部咨询机构和审计机构以及内部各部门的日常联 系与沟通等。 其中，公司企管部作为内控规范建设的牵头部门，组织工作小组开展内部控 制建设工作；公司审计部作为内控规范评价的牵头部门，组织开展内部控制评价 工作。 3、3、配合部门配合部门 33、、配合部门配合部门 公司及子公司所有部门均为公司内控规范工作的配合部门。 配合部门的职责为：本部门负责人为本部门内控规范工作第一责任人，并指 定具体人员负责配合工作；根据监管机关、领导小组、工作小组的要求报送相关 材料；积极配合内控建设、自我评价和审计工作，安排本部门人员按时参与访谈， 提供支持性文档；积极落实内控缺陷整改方案，并按有关要求及时、真实、准确、 完整报送整改结果。 4、4、专业保障专业保障 44、、专业保障专业保障 为确保工作的准确性、前瞻性和先进性，充分借鉴国内外同业风险管理和内 部控制的先进经验，考虑到遵循时间的紧迫性、遵循工作的复杂性以及公司自有 资源、专业知识、经验和技能可能存在的不足，公司拟聘请专业机构作为外部咨 询机构协助开展内部控制规范遵循工作，全面建设和实施内部控制的相关工作， 从而保证内部控制建设的专业标准，少走弯路。 5、5、经费保障经费保障 55、、经费保障经费保障 为更好开展内控实施工作，公司拟制定独立的经费预算，具体预算支出包括： 聘请外部咨询机构和审计机构；组织相关会议；参加监管机关或其他机构组织的 培训；与相关监管部门进行联系和沟通等。 二、二、内部控制建设工作计划内部控制建设工作计划