华北高速公路股份有限公司独立董事对公司相关事项的独立意.PDFVIP

华北高速公路股份有限公司独立董事 对公司相关事项的独立意见 作为华北高速公路股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们对 公司相关事项发表独立意见，并对聘请瑞华会计师事务所为公司2015 年度审计 机构和内控审计机构发表事先认可意见： 一、关于对公司2014 年度利润分配的独立意见 公司认真贯彻执行中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项 的通知》（证监发[2012]37 号）、北京证监局《关于进一步完善上市公司现金 分红有关事项的通知》（京证公司发[2012]101号）精神，积极落实《华北高速 公路股份有限公司未来三年股东回报规划（2012-2014 年）》，坚持红利以现金 分配，体现了对投资者合理投资回报的高度重视，利润分配政策保持了连续性和 稳定性。同意将本年度的利润分配预案提交公司股东大会审议。 二、关于对公司对外担保情况和关联方资金占用情况的专项说明 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监发〔2003〕56 号）中的有关要求，作为公司的独立董事，我们对公 司2014 年度对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项核 查，相关说明及独立意见如下： （一）报告期内公司没有控股股东及其他关联方占用资金的情况。 （二）公司上市以来严格遵守《上市规则》和《公司章程》的有关规定，不 存在任何形式的对外担保行为。 三、关于对公司2014 年内部控制评价报告的独立意见 报告期内，公司按照财政部、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控 制基本规范》，深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《主板上市公司规 范运作指引》等规则、规定的要求，围绕公司发展战略和价值观，融合公司内部 管理需要，继续深化内部控制体系建设工作，完善公司内部控制制度，研究确 定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。报告期内，公司对纳入评 价范围的业务均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目 标，不存在重大、重要缺陷。 我们认为公司内部控制体系较为健全，对关联交易、募集资金使用、重大投 资、主要参、控股公司及信息披露等方面的内部控制严格、充分、有效，保证了 公司经营管理的有序开展，具有合理性、完整性和有效性。 我们注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和 风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。2014 年，公司进行 运营架构和管理职能调整，合理优化了管理流程、提高了工作效率；在充 分调研的基础上，按照审批决策程序收购光伏电站，将沉寂多年的募集资 金充分利用；梳理、完善管理流程与制度，提升内部管理的精细度和控制 力。 综上所述，公司内部控制评价报告真实反映了公司2014 年度所做工作及成 果，为公司提升内部控制水平、持续健康发展夯实了管理基础。 四、关于修订《经营业绩考核办法》的独立意见 《经营业绩考核办法》是根据相关法律法规及《上市公司治理准则》、《公 司章程》等有关规定，结合公司的实际经营情况而制定的，对完善公司治理结构， 建立公正透明的绩效评价标准和程序具有积极的意义。公司此次修订的薪酬考核 方案合理，符合《公司法》、《公司章程》的规定，强化了对高管的激励与约束 作用，有利于调动公司高管的工作积极性，有利于公司长远的发展。 五、关于制定《华北高速公路股份有限公司未来三年股东回报规划 （2015-2017 年）》的独立意见 公司在保持自身持续稳健发展的同时高度重视对股东的合理投资回报,在综 合考虑企业经营发展实际、目前及未来盈利规模、现金流量状况等因素的基础上, 制定了连续、稳定、科学的回报机制与规划,能够保持公司利润分配政策的连续 性和稳定性。同意公司制定的《华北高速未来三年股东回报规划（2015-2017年）》 提交公司股东大会审议。 六、关于公司进行委托理财事项的独立意见 公司已经建立较为健全的内控制度，可以确保资金的安全性且获得稳定的回 报。公司利用自有资金进行委托理财，可进一步提高公司资金的使用效率，改善 财务状况，有利于公司持续健康发展，符合公司全体股东利益。董事会授权管理 层在遵循安全性和公允性原则前提下开展委托理财事项，不存在损害公司和中小 股东权益的情形。 本次委托理财事项的决策程序符合有关法规和《公司章程》 的规定，同意公司进行委托理财事项。 七、关于对续