强茂股份有限公司诚信经营作业程序及行为指南.PDFVIP

強茂股份有限公司 誠信經營作業程序及行為指南 104. 3.23制訂 104.12.25修訂 第一條（訂定目的及適用範圍） 本公司基於公平、誠實、守信、透明原則從事商業活動，為落實誠信經 營政策，並積極防範不誠信行為，依「上市上櫃公司誠信經營守則」及 本公司及集團企業與組織之營運所在地相關法令，訂定本作業程序及行 為指南，具體規範本公司人員於執行業務時應注意之事項。 本作業程序及行為指南適用範圍及於本公司之子公司、直接或間接捐助 基金累計超過百分之五十之財團法人及其他具有實質控制能力之機構或 法人等集團企業與組織。 第二條（適用對象） 本作業程序及行為指南所稱本公司人員，係指本公司及集團企業與組織 董事、監察人、經理人、受僱人、受任人及具有實質控制能力之人。 本公司人員藉由第三人提供、承諾、要求或收受任何不正當利益，推定 為本公司人員所為。 第三條（不誠信行為） 本作業程序及行為指南所稱不誠信行為，係指本公司人員於執行業務過 程，為獲得或維持利益，直接或間接提供、收受、承諾或要求任何不正 當利益，或從事其他違反誠信、不法或違背受託義務之行為。 前項行為之對象，包括公職人員、參政候選人、政黨或黨職人員，以及 任何公、民營企業或機構及其董事（理事）、監察人（監事）、經理人、 受僱人、具有實質控制能力者或其他利害關係人。 第四條（利益態樣） 本作業程序及行為指南所稱利益，係指任何形式或名義之金錢、餽贈、 禮物、佣金、職位、服務、優待、回扣、疏通費、款待、應酬及其他有 價值之事物。 第五條（專責單位） 本公司指定總管理處為專責單位（以下簡稱本公司專責單位），隸屬於董 事會，辦理本作業程序及行為指南之修訂、執行、解釋、諮詢服務暨通 報內容登錄建檔等相關作業及監督執行，主要職掌下列事項，並應定期 向董事會報告： 一、協助將誠信與道德價值融入公司經營策略，並配合法令制度訂定確 保誠信經營之相關防弊措施。 二、訂定防範不誠信行為方案，並於各方案內訂定工作業務相關標準作 業程序及行為指南。 三、規劃內部組織、編制與職掌，對營業範圍內較高不誠信行為風險 之營業活動，安置相互監督制衡機制。 四、誠信政策宣導訓練之推動及協調。 五、規劃檢舉制度，確保執行之有效性。 六、協助董事會及管理階層查核及評估落實誠信經營所建立之防範措 施是否有效運作，並定期就相關業務流程進行評估遵循情形，作成 報告。 第六條（禁止提供或收受不正當利益） 本公司人員直接或間接提供、收受、承諾或要求第四條所規定之利益時， 除有下列各款情形外，應符合「上市上櫃公司誠信經營守則」及本作業 程序及行為指南之規定，並依相關程序辦理後，始得為之： 一、基於商務需要，於國內（外）訪問、接待外賓、推動業務及溝通 協調時，依當地禮貌、慣例或習俗所為者。 二、基於正常社交禮俗、商業目的或促進關係參加或邀請他人舉辦之 正常社交活動。 三、因業務需要而邀請客戶或受邀參加特定之商務活動、工廠參觀等， 且已明訂前開活動之費用負擔方式、參加人數、住宿等級及期間 等。