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山东鲁强电工科技股份有限公司 公开转让说明书 山东鲁强电工科技股份有限公司 Shandong Lu Qiang electrical Polytron Technologies Co., LTD 公开转让说明书 推荐主办券商 （湖北省武汉市新华路特8 号长江证券大厦） 二零一五年十二月 山东鲁强电工科技股份有限公司 公开转让说明书 挂牌公司声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连 带的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说 明书中财务会计资料真实、完整。 中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国 股份转让系统公司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明 其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相 反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责， 由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 山东鲁强电工科技股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 一、客户集中的风险 报告期内，公司铝包钢线的销售客户主要为关联方鲁能泰山及控股股东鲁强 集团，其中鲁强集团持有鲁能泰山49% 的股权。2015年1-8月份、2014年度、2013 年度公司对鲁能泰山及鲁强集团的业务收入分别为3,929.24万元、4,935.05万元和 4,139.31万元，分别占各期总收入的96.46%、91.20%、87.13%。鲁能泰山为国家 电网公司九家电力光缆合格供应商之一，鲁强集团为国家电网公司八家光缆金具 合格供应商之一，公司与鲁能泰山、鲁强集团均建立了良好的合作关系，公司客 户资源优质且稳定；公司目前正合理扩大现有产品产能，大力开拓其他销售渠道， 同时积极研发新的产品，改善公司单一的产品结构，优化客户结构，以改变主要 客户集中度较高的局面，提高抗风险能力。但如果公司现有的第一、第二大客户 鲁能泰山、鲁强集团的采购策略发生重大变化或其市场竞争能力下降，或公司产 品质量和服务水平不能持续满足其要求，从而导致公司与客户的合作关系发生变 化，公司将面临客户集中的风险。 二、关联销售占比较大的风险 报告期内，公司与关联方鲁能泰山、鲁强集团的经常性关联交易比重高，占 公司收入总额比例较大。2013年、2014年及2015年1-8月，公司与关联方之间的 商品销售额分别为4,139.31万元、4,935.05万元和3,929.24万元，分别占当期销售 总额的87.13%、91.20%和96.46% 。公司基于自身的产能规模及市场区域化特点， 在未来较长一段时间内，仍将与关联方鲁能泰山、鲁强集团发生较为密切的交易 事项。公司目前对关联交易遵循严格的市场定价原则，且公司制定了相关的关联 交易决策制度，以确保关联交易定价的公允性以及关联交易的合规性，但若未来 前述内控制度得不到有效运行，则公司存在关联交易不合理、不必要或不公允的 风险。 三、税收优惠政策变动风险 公司被济宁市民政局认定为福利企业，2015 年 11 月换发新的《福利企业 证》，有效期 3 年。根据《财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业税收优 山东鲁强电工科技股份有限公司 公开转让说明书 惠政策的通知》（财税[2007]92 号）、《财政部、国家税务总局关于安置残疾人员 就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税[2009]70 号）规定，报告期内 公司享受福利企业相关的税优惠政策。若公司未来不能持续取得福利企业认定 资格或国家关于福利企业的税收优惠政策发生变化，将会对公司的