关于广州孩教圈信息科技股份有限公司挂牌申请文件的第三次.PDFVIP

关于广州孩教圈信息科技股份有限公司 挂牌申请文件的第三次反馈意见的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 贵公司于2017 年5 月15 日下发的审查反馈意见我公司已收悉，感谢贵公司 对广州孩教圈信息科技股份有限公司申请全国中小企业股份转让系统挂牌申请 文件的审核。广州孩教圈信息科技股份有限公司（以下简称“公司”或“孩教圈”）、 方正证券股份有限公司（以下简称“主办券商”）项目组成员以及北京国枫律师事 务所、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对贵公司提出的反馈意见进行了 认真讨论与核查，并逐项落实后进行了书面说明，涉及需要相关中介机构核查及 发表意见的部分，已由各中介机构分别出具了核查意见。涉及对《广州孩教圈信 息科技股份有限公司公开转让说明书》（以下简称“ 《公开转让说明书》”）进行 修改或补充披露的部分，已按照《关于广州孩教圈信息科技股份有限公司挂牌申 请文件的反馈意见》（以下简称“反馈意见”）的要求对《公开转让说明书》进行 了修改和补充，并已在《公开转让说明书》中以楷体加粗标明。 本回复中的字体代表以下含义： 仿宋体（加粗） 反馈意见所列问题 仿宋体（不加粗） 对反馈意见所列问题的回复 楷体（加粗） 对公开转让说明书的修改或补充披露部分 仿宋体（斜体） 公开转让说明书修改或补充披露位置的说明 现就《反馈意见》中提及的问题逐项说明如下： 一、重点问题 1、公司 2016 年全年业绩大幅增长，请公司详细分析并补充披露原因，说明收 入及利润率的可持续性；请主办券商及会计师就公司业绩增长的真实性予以核 查。 （1）公司回复： ①针对2016 年全年业绩大幅增长的原因分析： A、整体收入方面： 公司2015 年度营业收入为686.85 万元；2016 年营业收入为1,527.92 万元， 较 2015 年增长 122.45%；报告期内，公司营业收入规模呈大幅增长的趋势。主 要原因如下： （1）公司通过线上线下结合的方式，进一步加强了“孩教圈”品牌的宣传 力度，提高了“孩教圈”品牌在孩子、教师及家长等教育参与者群体中的知名 度，促使孩教圈APP 等一系列平台的下载量、注册量在2016 年稳步增长； （2）公司加强了孩教圈APP 等系列网络平台的研发投入及内容策划的投入， 随着孩教圈 APP 的迭代以及内容的不断丰富，公司为包括孩子、教师及家长在 内的教育参与者群体提供了更为良好的用户体验，进而提升了用户粘性及对孩 教圈品牌的认同感； （3）公司基于上述 “孩教圈”系列网络平台的稳步发展，在保持与多家客 户稳定合作的基础上，着力推广了一批相关性高、匹配度强的广告商，如广州 本地的大型教育机构等，实现了营销策划与推广业务收入规模的增长。 （4）得益于孩教圈APP 用户的持续增长， “孩教商城”形成了一定的品牌 知名度；且公司通过与出版社、商家加深合作，形成了以绘本、课程、益智玩 具、儿童用品、母婴产品等为主的较为齐全的幼儿教育周边产品销售体系，进 而继续保持了商品销售业务的高速增长的势头。 上述内容，已在 《公开转让说明书》中“第四节财务部分”之“五、报告 期利润形成情况”之“（二）最近两年营业收入、营业成本及毛利率构成情况” 之“1、营业收入、营业成本”及中补充披露。 B、分类收入方面： 单位：元、% 2016 年 2015 年 业务类别 金额 占比 增长率 金额 占比 线上业务 14,492,918.61 95.86 115.42 6,727,799.67 98.74 其中：营销策划与推广 13,052,304.00 86.33 123.77 5,832,860.02 85.61 商品销售 1,440,614.61 9.53 60.97 894,939.65 13.14 线下业务