内控管理体系制度.PDFVIP

* 内控管理体系制度 * 四川路桥建设股份有限公司 内部控制管理规范 （2016 年 10 月27 日第六届董事会第 14 次会议审议通过） 负责部门： 内控管理部 制度编号： QB-NK-001 生效日期： 发布之日 修订日期： 目录 第一章 总则 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．1 第二章 内控实施．．．．．．．．．．．．．．．．．．4 第三章 内控评价．．．．．．．．．．．．．．．．．．7 第四章 内控检查．．．．．．．．．．．．．．．．．9 第五章 内控信息系统．．．．．．．．．．．．．．．10 第六章 内控体系运行效果考核．．．．．．．．．．．11 第七章 附则 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．13 四川路桥建设集团股份有限公司 内部控制管理规范 第一章 总则 第一条 为建立健全四川路桥建设集团股份有限公司（简 称：“公司”）内部控制管理体系（简称：“内控体系”），苦炼内 功、强基固本，提高公司经营管理水平和风险防范能力，保护投 资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《企业内控基 本规范》及其配套指引等法律法规和《公司章程》的相关规定， 并参照《中央企业全面风险管理指引》，结合公司实际，特制定 本规范。 第二条 本规范所称内部控制（简称：“内控”），是指由公司 董事会、监事会、管理层以及全体员工实施的、旨在实现控制目 标的过程。 第三条 本规范目的是在满足国家规范的要求下，建立公司 的内控管理体系，实现内控管理，合理保证企业经营管理合法合 规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和 效果，促进企业实现发展战略。 通过规范，明确公司内控管理职责，日常内控管理、定期内 控评价考核等内控运作要求。内控管理采用以风险管理为主线， 1 / 18 以内控检查为手段的方法，逐步建立和完善内控管理体系，提高 公司管理水平。 本规范体系由四部分组成：《内部控制管理规范》、《风险 管理办法》、 《内控检查管理办法》、《内控管理手册》（包含 公司本部、分子公司、项目部等多个手册）。 本规范主要明确公司内控体系的运行规则，包含建立、运行、 监督检查与评价考核等内控管理主要内容，是公司内控管理基础 制度。 《风险管理办法》主要明确风险的收集评估，风险策略的制 定，风险报告的方法，风险库的更新，是对风险管理的具体要求 和指导，为本规范配套规范。 《内控检查管理办法》主要具体规定内控与风险检查的方 法、过程，风险与问题整改的具体要求与指导，为本规范配套规 范。 《内控管理手册》依托公司主要业务进行详细风险防控方法 编制，包含流程图、风险库、风险控制矩阵等信息，是对风险防 控措施的具体分解，用以指导业务部门内控管理的执行，为本规 范配套规范。 第四条 本规范适用范围。本规范适用于公司、分子公司及 其下属单位、项目部或分子公司自管项目部。 第五条 内控管理组织及其职责 依据《企业内控基本规范》第十二条～第十四条对内控体系 2 / 18 组织建设的相关规定，结合公司经营特点，本规范明确公司内控 管理组织及其相应职责。 （一）董事会负责领导公司内控体系的建立健全和有效实 施，审议公司年度内控评价报告。 （二）监事会负责对董事会建立与实施内控进行监督检 查。 （三）董事会审计委员会负责审查、监督内控的有效实施 和内控自我评价情况，协调内控审计及其他相关事宜。 （四）内控体系建设领导小组（简称：“内控领导小组” ）对 董事会负责，主要对公司内控体系的建设工作进行总体筹划、组 织领导和推进，对工作中的重大事项进行决策，分阶段对内控体