深圳市柳鑫实业股份有限公司利润分配管理制度.PDFVIP

公告编号：2017-015 证券代码：834201 证券简称：柳鑫股份 主办券商：国泰君安 深圳市柳鑫实业股份有限公司 利润分配管理制度 第一章 总则 第一条 为规范深圳市柳鑫实业股份有限公司 （以下简称“公 司”）的利润分配行为，建立科学、持续、稳定的分配机制，增强利 润分配的透明度，切实保护中小投资者合法权益，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称 “《公司法》”）、《中华人民共和国证券 法》等有关法律法规以及《深圳市柳鑫实业股份有限公司章程》（以 下简称 “《公司章程》”）并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司将进一步强化回报股东的意识，严格依照《公司法》 和《公司章程》的规定，自主决策公司利润分配事项，充分维护公司 股东依法享有的资产收益等权利，不断完善公司董事会、股东大会公 司利润分配事项的决策程序和机制。 第三条 公司制定利润分配政策尤其是现金分红政策时，应当履 行必要的决策程序。公司董事会应当就股东回报事宜进行专项研究论 证，详细说明规划安排的理由等情况。公司应当通过多种渠道（包括 但不限于电话、传真、邮箱、互动平台等）充分听取中小股东的意见， 做好现金分红事项的信息披露。 第二章 利润分配顺序 第四条 公司应当重视投资者特别是中小投资者的合理投资回报， 制定持续、稳定、积极的利润分配政策。根据相关法律法规及《公司 章程》，公司税后利润按下列顺序分配： （一）公司分配当年税后利润时，应当首先提取利润的10%列入 公司法定盈余公积。公司法定盈余公积累计额达到公司注册资本的50% 及以上的，可以不再提取； （二）公司的法定盈余公积不足以弥补以前年度亏损的，在依照 前项规定提取法定公积金之前，应当先用当年未分配利润弥补以前年 度亏损； （三）公司从税后利润中提取法定公积金后，经公司股东大会决 议，还可以从税后利润中提取任意公积金； （四）公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，根据股东大 会决议按照股东持有的股份比例进行分配，但《公司章程》规定不按 持股比例分配的除外； （五）公司股东大会违反上述规定，在公司弥补亏损和提取法定 公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还 公司； 第五条 公司的公积金可以用于弥补公司的亏损、扩大公司生产 经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的 亏损。法定盈余公积转增股本时，所留存的该项公积金将不少于转增 前公司注册资本的25%。 第六条 利润分配时，应以每10股表述分红派息、转增股本的比 例，股本基数应当以方案实施前的某一时点实际股本为准。如需扣税 的，应在分配方案中予以说明。 第三章 利润分配的原则和政策 第七条 利润分配的原则 公司股利分配方案应从公司盈利情况和战略发展的实际需要出 发，兼顾股东的即期利益和长远利益，应保持持续、稳定、积极的利 润分配制度，注重对投资者稳定、合理的回报，但公司利润分配不得 超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力，并坚持如 下原则： （一）按法定顺序分配的原则； （二）存在未弥补亏损，不得分配的原则； （三）公司持有的本公司股份不得分配利润的原则。 第八条 利润分配政策 公司利润分配政策为以现金、股票或其他合法方式分配股利。 （一）公司在重视对投资者的合理投资回报时，需同时兼顾公司 合理资金需求，制定和实施持续、稳定的利润分配政策，但公司利润 分配不得影响公司的持续经营。 （二）公司可以采取现金或者股票方式分配股利，在有条件的情 况下，公司可以进行中期现金分红。 （三）公司优先采用现金分红方式回报股东，具体分红比例由公 司董事会根据相关法律法规及《公司章程》的规定和公司实际经营情 况拟定，提交公司股东大会审议决定。 第九条 利润分配决策机制和程序 公司在进行利润分配时，公司