通嘉科技股份有限公司解读.PDFVIP

通嘉科技股份有限公司 資金貸與他人作業程序 第一條：目的及法令依據 為使本公司資金貸與他人作業程序有所依循，依據金融監督管理委員會（以 下簡稱金管會）之「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」規定訂 定本程序。 第二條：適用範圍 本公司從事資金貸與他人之行為均依本作業程序辦理。 第 三條：貸與對象 (一)與本公司有業務往來的公司或行號。 (二)有短期融通資金必要之公司或行號。所稱短期，係指一年但公司之營 業週期長於一年者，以營業週期為準。 第 四條：資金貸與他人之評估標準 本公司與他公司或行號間因業務往來關係從事資金貸與者，應依第五條第 二項之規定；因有短期融通資金之必要從事資金貸與者，以下列情形為限： (一)本公司持有股份達百分之二十以上之公司因業務需要而有短期融通資 金之必要者。 (二)他公司或行號因購料或營運週轉需要而有短期融通資金之必要者。 (三)本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司間，從事資金 貸與，其限額不受第五條第一項之限制，資金貸與期間以不超過一年 為限。 第 五條：資金貸與總額及個別對象之限額 (一)本公司總貸與金額以不超過本公司淨值的百分之四十為限，惟因公司 間或 與行號間有短期融通資金之必要而將資金貸與他人之總額，以不 超過本公司淨值的百分之二十為限。 (二)與本公司有業務往來之公司或行號，個別貸與金額以不超過雙方間業 務往來金額之百分之六十為限。所稱業務往來金額係指雙方間進貨或 銷貨金額孰高者。 (三)有短期融通資金必要之公司或行號，個別貸與金額以不超過本公司淨 值百分之十為限。所稱融資金額，係指本公司短期融通資金之累計餘 額。 本程序所稱之淨值，係指依證券發行人財務報告編製準則規定之資產負債 表歸屬於母公司業主之權益。 1 第 六條：資金貸與辦理程序 一、申請及審核流程 借款人向本公司申請借款，財務人員應初步接洽，先行瞭解其資金用 途及最近營業及財務狀況，依第六條規定進行詳細審查，作成徵信及 審查報告後，呈總經理及董事長審核，並提請董事會決議通過後辦理， 不得授權其他人決定。 本公司與本公司之母公司或子公司間，或本公司之子公司間之資金貸 與，應依前項規定提董事會決議，並得授權董事長對同一貸與對象於 董事會決議之一定額度及不超過一年之期間內分次撥貸或循環動用。 前項所稱一定額度，除符合第 四條第一項第 三款規定者外，本公司或 本公司之子公司對單一企業之資金貸與之授權額度不得超過本公司或 本公司之子公司最近期財務報表淨值百分之十。 本公司之資金貸與他人，應充分考量各獨立董事之意見，並將其同意 或反對之明確意見及反對理由列入董事會紀錄。 二、貸與通知 資金貸與案件簽奉核定後，財務人員應儘速函告或電告借款人，詳述 本公司資金貸與條件，包括額度、期限、利率、擔保品及保證人等， 請借款人於期限內簽約，辦妥擔保品質 (抵)押權設定及保證人對保手 續後，以憑撥款。 三、簽約對保 貸放案件應由財務人員擬定合約條款，經權責主管審核，並送請法務 人員或法律顧問核閱後，再辦理簽約手續。