报销票据一般事项.PDFVIP

报销票据一般事项 1、报账时需提供有效票据，并在报销单或汇总表上注明开支部门及 项目代码； 2、每张票据背面须注明用途，并有经办人、证明人、经费主管人签 名；如经办人为经费主管人，则须有项目参加人或单位其他负责 人签名； 3、如果报销单据较多且经济业务不相同时（如同时报销差旅费、劳 务费、办公费等），请填写汇总表，并有经办人、证明人、经费 主管人签名； 4 、由于小型定额票据不便装订、保管，传递过程容易丢失，这类发 票（如的士票、餐票、火车票、飞机票等）请按时间先后或金额 大小顺序粘贴在粘贴单上，并有经办人、证明人、经费主管人签 名； 5、差旅费、薪金、奖金及1000 元以下的支出可以使用现金支付，其 他应通过转账支票支付或通过银行汇入与合同、发票中列明的收 款单位相符的名称、帐号、开户行。 ▲ 有效票据指正确填写付款单位、填制日期、经济业务内容、金额大小写等， 票据金额不得涂改，其他涂改地方需加盖填票人私章。并有收款单位收款章 或发票专用章的票据（正规发票和收据上具有税务机关或财政部门的监制 章）。 ▲ 由于一次购物较多，发票上没有填写具体名称（如：填写办公用品等），必 须附购货清单；清单上须加盖收款章或发票专用章。 ▲ 发票或票据报销有效期为一年，从开票之日起计算，超过有效期的一般不予 报销；特殊情况，需附说明，并经有关领导审批后给予报销。 ▲ 外地发票应采用汇款方式付款；已用现金支付的，报销时须与相关单据一起 报销，如差旅费、邮局汇单等；其他情况只有发票没有相关单据已现金支付 的，应在票据背面注明原因，或另附书面说明情况，合理的给予报销。 ▲ 广东省中山大学教育发展基金会是独立法人单位，独立核算。凡受赠单位在 基金会列支的各项费用，索取的合法票据抬头 （顾客名称）必须填写“广东省 中山大学教育发展基金会” ，否则无法办理报销手续。 温馨提示：  在汇总表或粘贴单上填好单据张数和金额，便于审核人员核对， 缩短您的办理时间。  常用的各种报销单（表）可以到学校基金会财务部领取。  国家税收优惠政策，规定“企业发生的公益性捐赠支出，在年 度利润总额 12% 以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除” 。 捐赠企业在计算应纳税所得额时可凭我校基金会开出的专用 捐赠收据作税前抵扣。 （筹资时，我校师生员工可广为宣传社 会公益捐赠的优惠政策。）  捐赠方式：捐赠款可以银行汇票/本票/支票或者现金形式交付。 基金会账户： 收款人：广东省中山大学教育发展基金会 开户行：中国农业银行广州中山大学支行 帐 号：44-051501040000080 基金会财务部 联系方式： 电话 联系人：曾萍 莫虹 地点：南校区 中山楼 213 室