le大唐略阳发电有限责任公司现金管理研究 残影.doc

学 号 分类号 本科生毕业论文（设计） 题目：大唐略阳发电有限责任公司现金 管理研究 院 （系） 经济与管理系 专 业 班 级 会计学11级1班 学 生 姓 名 刘阳 指导教师（职称） 冯炜娟（讲师） 论 文 提交 时间 二〇一五年五月 大唐略阳发电有限责任公司现金管理研究 刘 阳 （安康学院经济与管理系，陕西安康，725000） 摘 要:现金是指在生产过程中暂时停留在货币形态的资金，是可以立即投入流动的资产。现金是企业中流动性最强的资产。属于现金内容的项目有：库存现金、银行存款、银行本票和银行汇票等。现金管理是企业长效发展的基础，合理的现金管理方式将促进企业在营运过程中减少资金损失。而现金流量的预测和企业最佳现金持有量的计算是现金管理中普遍使用的方法。在此基础上，才能使企业的正常经营得到保证。本文以大唐略阳发电有限责任公司的现金管理的情况为立足点，首先介绍大唐略阳发电有限责任公司的相关运营情况，其次对该公司在现金管理中存在的问题进行分析，最后对大唐略阳发电有限责任公司现金管理中存在的问题给出相关的对策。通过对大唐略阳发电有限责任公司现金管理诸多方面的研究，可以使我对现金管理这一知识在企业中实际运用的情况有了更为深刻的认识和体会。 关键词：现金；存在的问题；对策 Datang power generation co., LTD. Cash management was studied Liu Yang (Ankang college of economy and management, Shaanxi ankang, 725000) Abstract: Cash is to point to in the process of production to temporarily stay in monetary form, can immediately put into liquid assets. Cash is the most liquid assets in enterprises. Belong to the content of the project are: cash vault cash, bank deposit, bank draft, bank drafts, etc. Cash management is the foundation of the enterprise long-term development, the reasonable way of cash management will promote enterprise in the process of operation to reduce capital losses. And cash flow forecast and calculate the optimal cash holdings is widely used method in cash management. On this basis, then being able to guarantee enterprises normal operation. This paper takes datang power generation co., LTD. Was the situation of the cash management as foothold, first introduces datang power generation co., LTD was related operations, next to the company the analysis of existing problems in the cash management, finally, datang power generation co., LTD was cash management problems that exist in the relevant countermeasures. Of datang power generation co., LTD was the study of many aspects, cash management, can make my knowledge for the cash management in the enterprise actual application situation have a more profo