2014版企业所得税网的络申报系统操作.ppt

2014版企业所得税年度申报表网络申报报表模版填报培训;本节培训主要内容;一、收入支出类附表;A101010《一般企业收入明细表》 ;填报注意事项;校验提示;填报注意事项;;与主表间关系;A101020 金融企业收入明细表 ;一、适用范围;填报注意事项;校验提示;;;与主表间关系; A102010 一般企业成本支出明细表;适用范围;填报注意事项;校验提示;;温馨提示信息;第24至第25行 ;与主表间关系; A102020 金融企业支出明细表;;与主表间关系;A103000 事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表;适用范围;表内结构;填报注意事项;与主表间关系;与主表间关系;与主表间关系;与主表间关系;与主表间关系;A104000期间费用明细表;A104000期间费用明细表;填报注意事项;“红色”校验提示;填报注意事项;金融企业管理费用、财务费用锁定不可填写;二、纳税调整类申报表附表;纳税调整类申报表;表A105000 纳税调整项目明细表 ;表A105000 纳税调整项目明细表 ;表A105000 纳税调整项目明细表 ;表A105000 纳税调整项目明细表 ;表A105000 纳税调整项目明细表 ;表A105000 纳税调整项目明细表 ;表A105010 视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表;表A105010 视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表;表A105010 视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表;表A105010 视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表;表A105010 视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表;表A105010 视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表; 表A105020 未按权责发生制确认收入纳税调整明细表;表A105030 投资收益纳税调整明细表;表A105030 投资收益纳税调整明细表; 表A105040 专项用途财政性资金纳税调整明细表 ; 表A105040 专项用途财政性资金纳税调整明细表 ;表A105050 职工薪酬纳税调整明细表 ;表A105050 职工薪酬纳税调整明细表 ;表A105050 职工薪酬纳税调整明细表 ; 表A105060  广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表 ; 表A105060  广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表 ; 表A105060  广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表 ;表A105070 捐赠支出纳税调整明细表;表A105070 捐赠支出纳税调整明细表;表A105070 捐赠支出纳税调整明细表;表A105081 固定资产加速折旧、扣除明细表; 表A105080  资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表; 表A105080  资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表; 表A105080  资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表; 表A105080  资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表; 表A105091 资产损失（专项申报）税前扣除及纳税调整明细表; 表A105091 资产损失（专项申报）税前扣除及纳税调整明细表; 表A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表 ;表A105110 政策性搬迁纳税调整明细表; 表A105120 特殊行业准备金纳税调整明细表;表A105000 纳税调整项目明细表 ;表A105000 纳税调整项目明细表 ;三、A106000 企业所得税弥补亏损明细表重点内容;适用范围;新旧弥补亏损明细表对比;列1“年度”;列1“年度”;纳税调整后所得 （列2）;纳税调整后所得 （列2行1-5）;抽取数据计算填列口径;（列2行1-5）数据修改注意问题;纳税调整后所得 （列2行6）;合并、分立转入（转出）可弥补亏损额” （列3 ）;合并、分立转入（转出）可弥补亏损额” （列3 ）;报错处理图;合并、分立转入（转出）可弥补亏损额” （列3 ）;（列3行6 ）;“当年可弥补的亏损额”：列4第1至6行;以前年度亏损已弥补额（列5—8）;以前年度亏损已弥补额;以前年度亏损已弥补额;以前年度亏损已弥补额（9列）;以前年度亏损已弥补额（9列）;“本年度实际弥补的以前年度亏损额” ;第1至5行取数口径;第6行取数口径;第6行报错提示;可结转以后年度弥补的亏损额合计 ;;企业所得税弥补亏损信息维护错误;Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pt