务所（特殊普通合伙）.PDFVIP

口 所 (特殊普通合伙 ) 务 计 报 告 AUΙ D T REPORT 北京 电子城投资开发集 团 股份有 限公司 内部控制审计报告 · 中国 北京 BEIJING CHINA :北 J海 淀 区北 三 环 西 路 43号 育 云 当代 大 厦 22层 通 讯 地 址 京 “ m阝i攻 石 : 100086 编 马 电话 :01l 传 真 : 010 F冈 炙止 : v/t。AV zsytcpa com cn 内部控制审计报告 2017】 010094号 中审亚太 审字 【 全 股 : 北 电子 投资开发集团股份有限公司 体 东 京 城 》 国注册会计师执业准则的相关要求,我 按照 《企业 内部控制审计指引 及中 “ ” 股 有限公司 (以下简称 贵公司 )2016 们审计 了北京电子城投资开发集团 份 年 12月 31日 的财务报告内部控制的有效性 。 一 、资公司对 内部控制的责任 《业 制基本规范》、 《企业内部控制应用指引》、 《企业内部 按照 企 内部控 ,并 有 性是贵公 》 ,建立健全和有效实施内部控制 评价其 效 控制评价指 引 的规定 i列茔 的 任 。 事会 责 二 、注册会计师的责任 们的 任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发 我 责 进 露。 重 陷 行披 ,并 财 报告内部控制的 大缺 表审计意见 对注意到的非 务 二 、 的 有局限性 内部控制 固 ,存 止 错报的可能性 。此外 ,由 内部控制具有囤有局限性 在不能防 和发现 于 的 化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度 情况 变 的 性具有一定风险。 降低 ,根据 内部控制审计结果推测未来内部控制 有效 l,J