上海加冷松芝汽车空调股份有限公司内部控制管理制度.PDFVIP

上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 内部控制管理制度 为了加强上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称公司）的内部控制， 促进公司规范运作和健康发展，保障全体股东的合法权益，根据《中华人民共和 国公司法》《证券法》等法律，满足财政部、证监会、审计署、银监会、保监会 联合发布的《企业内部控制基本规范》及深圳证券交易所《股票上市规则》有关 对上市公司的监管要求，特制定本公司《内部控制制度》。其目的是为了整合公 司所属各部门和控股公司内部控制体系，提高经营管理水平，完善公司治理的关 键环节。以此制度作为建立、执行、评价及鉴证公司各部门及所属控股公司内部 控制规范性的依据。 本制度体现了公司对所属各部门、控股公司的内部控制管理要求，同时结合 公司的业务流程特点，借鉴同行业的运作实践，按照内部控制的目标制订通用的 管理制度，公司各部门、控股公司应在满足相应管理控制的要求上，开展日常经 营管理活动，以满足公司在内部控制方面的整体要求。 本内部控制制度包括组织架构、人力资源、企业文化、采购与付款、存货、 销售与收款、固定资产、投资、担保、关联方交易、资金运营、财务报告、全面 预算、信息系统 14 个方面的制度，经董事会批准后在全公司实行。适用于全公 司各部门和控股公司，本制度难以涵盖公司所有经营管理事项及偶然发生的事 项，需要不断地修订及增加内容，使之日臻完善。 第一篇 内部环境 第一章 组织架构 第一条 组织架构的设计 1.1.1 公司按照国家有关法律法规、股东（大）会决议和公司章程，结合公司运 行的实际情况，明确股东（大）会、董事会、监事会、管理层和公司内部各层级 机构设置、职责权限、人员编制、任职条件、议事规程和工作程序，确保决策执 行和监督相互分离，形成制衡。 1）董事会对股东（大）会负责，依法行使公司的经营决策权。董事会人员由股 东大会提名选举产生，董事会由9 人组成，其中至少有3 名独立董事，董事会下 设战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，为董事会科学决策提供支持。 2）监事会中非由职工担任的监事由股东大会选举产生，职工担任的监事由公司 职工民主选举产生。监事会由3 人组成，至少有1 名职工代表担任监事，其对股 东（大）会负责，监督公司董事、管理层和其他高级管理人员依法履行职责。 3）管理层及部分高级管理人员由董事长直接任命，管理层对董事会负责，主持 公司的生产经营管理工作。其他高级管理人员对管理层负责。 1.1.2 公司的重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金业务支付，应当按 照规定的权限和程序实行集体决策或由专门委员会提名或审批。 1.1.3 公司依据自身的特点，文化理念和管理要求，实行科学、精简、高效、透 明、制衡的原则设置内部组织机构。公司应当明确各机构的职责权限，避免职能 交叉、缺失或权责过于集中，形成各司其职，相互协调的工作机制。对于不相容 的职务应该相互分离。如：可行性研究与决策审批；决策审批与执行；执行与检 查监督等。 1.1.4 由人力资源部制定组织机构图、业务流程图、岗（职）位说明书等内部相 关管理制度或文件，使全体员工了解组织架构设计及权责分配状况，正确履行职 责。 第二条 组织架构的运行 1.2.1 公司应当根据实际运行的状况，定期进行全面梳理，对组织架构的设计与 运行的效率和效果进行全面评估，发现存在缺陷或不符合公司的战略发展的应当 进行优化调整，调整时充分听取董事、监事、高级管理人员及员工的意见，按照 规定的权限和决策程序进行。 1.2.2 对分子公司，公司应当建立科学的管控制度，合法、有效地履行出资人的 职责，维护公司权益。重点关注分子公司特别是异地分子公司的发展战略、年度 财务预决算、重大投融资、重大担保、大额资金使用、主要资产处置、重要人事 任免、内部控制体系建设等重要事项。 第二章 人力资源 第一条 人力资源的规划 1.1.1 公司人力资源部根据当前的生产经营实际状况和公司发展战略的需要，制 订公司的年度人力资源需求计划和公司长远发展的人力资源总体规划，并将这些 计划和规划报送管理层批准。以此优化公司人力资源的布局，形成科学的人力资 源管理制度和机制，以适应公司实际发展战略的需要。 1.1.2 年度人力资源计划和公司长远发展人力资源计划如需调整，同样按程序进 行审批。 1.1.3 各事业部、各部门及分子公司制定当年的人力资源计划，报请公司人力资 源批准后实施，并作为当年人工成本的预算依据