深圳-债券登记结算业务指南201207-.pdfVIP

关于发布《债券登记结算业务指南》的通知 各市场参与主体： 为了配合深市公司债、中小企业私募债结算制度调整工作的顺 利实施，并适应未来债券质押式回购业务改革的需要，促进深市债 券市场发展，我们根据中国证券登记结算有限责任公司《债券登记、 托管与结算业务细则》，制定了《债券登记结算业务指南》（以下简 称“指南” ），适用于所有在深圳证券交易所交易或转让的债券，现 予发布。 本 《指南》除有关债券质押式回购业务的规定外，其他内容自 2012 年 7 月 16 日起正式实施。《指南》关于债券质押式回购业务 的规定，在深圳证券交易所及本公司完成相应业务及技术准备后正 式实施，具体时间本公司将另行通知，在此之前，债券质押式回购 业务仍然按照本公司现行相关业务规定办理。 本 《指南》实施之日，原由本公司发布的《公司债券登记结算 业务指南》同时废止。 中小企业私募债业务试点期间，本公司对完成初始登记的中小 企业私募债暂免初始登记费，对权益登记日在业务试点期间内的中 小企业私募债派息兑付业务暂免手续费。 特此通知 附件： 《债券登记结算业务指南》 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 二○一二年七月十一日 — 1 — 附件： 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 债券登记结算业务指南 目录 第一章 登记存管 4 一、债券初始登记 4 （一）国债、地方政府债的初始登记4 （二）企业债、公司债、可转债、分离债、私募债的初始登记5 二、债券变更登记 6 三、债券托管与存管 6 四、债券持有人名册服务 7 五、债券派息、兑付 7 六、债券回售 8 七、债券赎回 9 八、债券转股 10 九、其他事项 10 第二章 结算 11 一、基本结算原则 11 二、债券净额结算业务 12 （一）清算 12 （二）交收 13 三、债券逐笔全额结算业务 14 （一）清算 14 （二）交收 14 四、债券发行结算业务 15 （一）国债、地方政府债网上发行结算业务 15 （二）公司债发行结算业务 16 （三）企业债网上发行结算业务 17 （四）可转债发行结算业务 17 （五）分离债发行结算业务 18 第三章 回购质押券管理 18 一、质押库的建立 18 二、标准券核算 19 — 2 — 三、质押券出入库处理 19 （一）处理原则 19 （二）入库处理 19 （三）出库处理20 四、欠库处理 22 五、质押券派息、兑付、赎回、转股和回售 22 第四章 债券净额结算业务交收违约处理 23 一、资金交收违约处理 23 二、债券交收违约处理 25 第五章 附则 26 — 3 — 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 债券登记结算业务指南 为规范深圳证券交易所（以下简称“深交所”）市场债券登记结算 业务运作，根据《证券法》、《证券登记结算管理办法》等法律、规章以 及中国证券登记结算有限责任公司（以下简称“中国结算”）《债券登记、 托管与结算业务实施细则》等有关业务规则的