信贷客户经理业务操作指南.docVIP

信贷客户经理业务操作指南 第一章 信用评级 客户信用等级是银行或者外部评级机构根据《信用评级管理指导意见》确定的信用评级要素、标识及含义，运用统一的评价方法，对客户一定经营期间内的偿还能力和意愿，进行定量和定性分析，从而对客户的信用等级作出真实、客观、公正的综合评判。 借款企业信用评级要素、标识及含义： （一）信用评级机构对企业进行信用评级应主要考察以下方面内容： 1．企业素质：包括法人代表素质、员工素质、管理素质、发展潜力等； 2．经营能力：包括销售收入增长率、流动资产周转次数、应收账款周转率、存货周转率等； 3．获利能力：包括资本金利润率、成本费用利润率、销售利润率、总资产利润率等； 4．偿债能力：包括资产负债率、流动比率、速动比率、现金流等； 5．履约情况：包括贷款到期偿还率、贷款利息偿还率等； 6．发展前景：包括宏观经济形势、行业产业政策对企业的影响；行业特征、市场需求对企业的影响；企业成长性和抗风险能力等。 （二）借款企业信用等级应按不同行业分别制定评定标准。 （三）借款企业信用等级分三等九级，即：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。等级含义如下： AAA级：短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力具有最大保障；经营处于良性循环状态，不确定因素对经营与发展的影响最小。 AA级：短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力很强；经营处于良性循环状态，不确定因素对经营与发展的影响很小。 A级：短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力较强；企业经营处于良性循环状态，未来经营与发展易受企业内外部不确定因素的影响，盈利能力和偿债能力会产生波动。 BBB级：短期债务的支付能力和长期债务偿还能力一般，目前对本息的保障尚属适当；企业经营处于良性循环状态，未来经营与发展受企业内外部不确定因素的影响，盈利能力和偿债能力会有较大波动，约定的条件可能不足以保障本息的安全。 BB级：短期债务支付能力和长期债务偿还能力较弱；企业经营与发展状况不佳，支付能力不稳定，有一定风险。 B级：短期债务支付能力和长期债务偿还能力较差；受内外不确定因素的影响，企业经营较困难，支付能力具有较大的不确定性，风险较大。 CCC级：短期债务支付能力和长期债务偿还能力很差；受内外不确定因素的影响，企业经营困难，支付能力很困难，风险很大。 CC级：短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力严重不足；经营状况差，促使企业经营及发展走向良性循环状态的内外部因素很少，风险极大。 C级：短期债务支付困难，长期债务偿还能力极差；企业经营状况一直不好，基本处于恶性循环状态，促使企业经营及发展走向良性循环状态的内外部因素极少，企业濒临破产。 针对不同等极的客户，营销贷款方案： AAA级客户：积极营销，可以发放信用贷款； AA级客户：积极支持； A级客户：还款意愿强，还款能力有保障的，可以支持； BBB级客户：不能新建立信贷关系。以存量维护为主，伺机退出； BB级以下客户：制定退出预案，坚决退出。 评级方法： 评级认定方法主要有内部评级、直接认同和委托评级三种。对拟融资总量不超过100万的法人客户，由客户经理根据《银行（信用社）法人客户评级授信管理办法》规定的办法和程序进行内部评级，但信用等级最高不超过AA级（含）；对能够出具他行省级分支机构、省联社认可的专业评级机构评级证书的，可直接认同。除此之外，均需委托省联社指定的社会中介机构进行评级。 授信：是指银行通过核定法人客户最高综合授信额度，统一控制银行系统对法人客户融资风险总量的管理制度。授信包括表内授信和表外授信。表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；外表授信包括贷款承诺、保证、信用证、银行承兑汇票等。 授信额度的核定：客户信用等级确定后，要结合银行信用可供能力，综合分析评价客户的生产经营状况，实际信用需求、其他信用来源，可提供的担保等相关因素、合理核定客户最高综合授信客度和公开授信额度。最高综合授信额度，即内部授信额度，是指在对客户的资信情况及融资风险进行综合分析与评价的基础上，核定的客户最高融资风险限额。计算公式： 最高综合授信额度=（银行现有融资余额+基期有效资产×7/3-基期负债总额×10/3）×信用等级系数×资产负责率系数）。 综合授信额度，即公开授信额度。银行在按照上述公式计算出客户最高综合授信额度的基础上，按客户的融资用途、可提供的担保价值及银行自身承受能力等因素，对客户进行公开授信，核定客户公开授信额度，并与客户签订授信协议，授信协议应明确约定用信方式、金额、条件和程序等。客户公开授信额度不得高于最高综合授信额度。对新成立或投产不到一年的法人客户，最高授信额度原则上不超过实收资本总额，并重点考虑客户提供的足额有效担保价值来核定客户公开授信额度