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第三方支付反洗钱法律监管研究 　　摘 要：第三方支付行业的兴起，在推动现代电子商务发展的同时，由于其自身互联网模式的特点和监管措施的缺位，给洗钱犯罪创造了很多机会。当前主要存在资金隐蔽转移、现金套现、跨境支付洗钱和第三方支付平台洗钱等风险。我国的第三方支付反洗钱法律体系存在着立法位阶低、缺乏针对性等缺陷，亟需从宏观法律体系和微观法律制度两个方面进行完善，以期最终实现对第三方支付洗钱活动的有效监管 关键词：第三方支付；反洗钱；法律监管 中图分类号：D922.29 文献标识码：B 文章编号：1008-4428（2016）02-113 -03 一、第三方支付概述 现代电子商务的发展，离不开信息流、物质流和资金流三大配套体系的建立和支撑。由于电子商务交易过程较之传统的“一手交钱，一手交货”的实体商店交易，存在着的一定的时空隔绝，买卖双方因信息不对称存在着逆向选择和道德风险顾虑，由此陷入的“囚徒困境”博弈将制约电子商务的发展。第三方支付的出现，在买卖双方之间扮演着资金托管和交易清算的角色，发挥着交易担保和信用提供的职能，大大推动了电子商务的快速发展 具体说来，第三方支付，是指像支付宝、财付通这样经批准设立具有一定资金实力和信誉保障的网络交易平台，在网络交易过程中，买方选购商品后将货款支付到交易平台的备付金账户，交易平台再通知卖方发货，买方收到货物检验合格后向交易平台确认收货，交易平台最后将货款转移到卖方账户的支付过程 二、第三方支付潜在的洗钱风险 第三方支付具有小额、高效、便捷的特点，是对传统由银行主导的货币支付体系的创新和变革，在推动电子商务发展的同时，由于其自身的互联网模式特点和监管措施的缺位，无形之中给洗钱犯罪创造了很多机会，给反洗钱工作带来了新的困难和障碍 （一）资金隐蔽转移风险 第三方支付依托互联网的支付平台，在整个支付清算过程中完全可以脱离面对面的支付委托等环节，具有相当的隐蔽性，给洗钱犯罪分子提供了方便的资金转移渠道。具体说来，第三方支付将所有用户的交易涉及的总的资金流动路径整合，而客户备付金账户实际上成为了资金流动的中转站，各银行系统账户按照通过轧差清算的结果，根据指令将总的结算资金从买方的账户划入客户备付金专用存款账户，再从中转移到各卖方的账户，洗钱分子在第三方支付机构注册了虚拟账户，即可以通过交易隐秘地实现各账户间的资金转移以达到洗钱的目的 银行不可能通过支付平台的交付指令，寻找到每一笔交易资金的来源和去向。另外，还可能存在以下两条资金隐蔽转移的实现路径：第一、匿名交易，目前第三方支付虚拟账户开设实名制尚存在较多漏洞，犯罪分子可能通过虚假身份等方式开设匿名账户，进行资金的转移运作，也可能通过不记名的充值卡对虚拟账户充值然后完成资金的培育整合；第二、虚构交易，犯罪分子可以通过注册虚拟账户，虚构交易，以商品货物买卖的合法外衣，实现资金的隐蔽转移 （二）信用卡套现风险 利用第三方支付实现信用卡套现通常存在两种方式。第一，信用卡持有人可以通过虚构交易，利用第三方支付的交易平台，将从信用卡透支的信用额度转移到虚拟账户，再由虚拟账户转移到“卖方”，最后“卖方”通过银行实现信用卡套现。第二，信用卡持有人通过取消交易的方式，将虚拟账户中的货款“退回”到银行账户。取消交易后，有的第三方支付平台会通知提供货款退回接受的银行账户，这样就能实现资金的套现，或者直接修改虚拟账户绑定的银行账户，也能轻松的实现信用卡套现 （三）跨境支付洗钱风险 随着电子商务的国际化发展，第三方支付的业务范围也相应扩展到跨国交易支付。洗钱犯罪人同样可以通过虚拟交易等方式将资金转移到境外或者从境外转移到境内。互联网平台的高效、便捷和无国界的特点，为资金的国际转移提供了机会，使第三方支付平台极有可能成为国内外黑钱、热钱的进出通道 （四）第三方支付平台自身洗钱风险 由于第三方支付的运作特点，货款从买方支出到卖方最终接受会有一定的时间间隔，因而资金会在支付平台短暂的沉淀形成“沉淀资金”，随着支付平台的资金交易总量的不断增加，“沉淀资金”的体量会不断扩大形成可观的数额。对于这笔数额，实际的操作权掌控在支付平台手中，因而为第三方支付平台及其工作人员进行洗钱犯罪创造了机会。 加上目前整个备付金操作的主动权掌握在支付平台手中，一旦其从事洗钱犯罪活动就很难被察觉 三、我国第三方支付反洗钱法律监管现状 （一）我国第三方支付反洗钱法律监管体系 反洗钱一直以来就是各国货币金融监管的重点，经过多年的努力，目前我国已经形成了一套多层次的反洗钱监管法律体系。其中2004年修正后施行的《中华人民共和国中国人民银行法》和2007颁布施行的《中华人民共和国反洗钱法》是法律层面规定，也是我国反洗钱监管法律体