保险基金预算执行情况及2016年社会保险基金预算编制情况.docVIP

万宁市2015年社会保险基金预算执行情况及2016年社会保险基金预算编制情况说明 根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》及社会保障专项资金财务会计制度等有关规定，结合我市实际情况，我局认真做好我市2016年社会保险基金预算编制工作。现将2016年社会保险基金预算编制情况说明如下： 2015年社会保险基金收支完成情况 2015年我市社保基金总收入完成190303.5万元，其中，当年基金收入完成133507.3万元，占年初预算90.8%，上年结余结转收入56796.2万元；社保基金支出完成139878.7万元，占年初预算103.2%，收支相抵后，本年结余结转50424.8万元。具体情况如下： （一）2014年基金结余情况 2014年我市社会保险基金结余结转56796.2万元，其中，企业职工基本养老保险基金结余结转17755.7万元；失业保险基金结余结转7886.8万元；城镇职工基本医疗保险基金结余结转10705.5万元；工伤保险基金结余结转2173.7万元；生育保险基金结余结转2044万元；居民社会养老保险基金结余结转15601.5万元；居民基本医疗保险基金结余结转5180万元（其中：城镇居民基本医疗保险基金3167.1万元，新型农村合作医疗保险基金2012.9万元）；机关事业单位养老保险基金结余结转-4551万元。 （二）2015年基金收入完成情况 2015年基金收入133507.3万元，占年初预算90.8%，比上年增加17958.2万元，增长15.5%。具体完成情况如下： 1、企业职工基本养老保险基金收入完成66312.6万元，占预算的105.5%，比上年增加10377万元，增长18.6%;其中，社保费缴费收入完成14905万元，占年度预算的104.6%，比上年增加2071.4万元，增长16.1%；缴费收入增长的原因是最低缴费基数的提高；财政补助收入50139万元，占年度预算的105.4%，比上年增加8479万元，增长20.4%；财政补助收入增加的主要原因是编制2015年企业职工基本养老保险基金预算时，按照2015年企业退休金不调资的口径来编制，但是实际执行时，从2015年1月1日起，企业退休人员养老金水平再提高10%，上级财政补助收入也相应增加； 2、城镇职工基本医疗保险基金收入完成14018.8万元，占预算的77.1%，比上年减收1389.2万元,减少9%；其中，缴费收入完成13716.1万元，占年度预算的98.2%，比上年增加1367.7万元，增长11.1%；财政补助收入0万元，占年度预算的0%，比上年减少2650.2万元；主要是由于2013年省里出台超龄补缴政策，我市2013年大量新增补缴城镇职工基本医疗保险收入，2014年编制城镇职工基本医疗保险基金收入预算时，按照2013年实际完成数来预测编制，但是2014年已经没有了超龄补缴这块收入，造成当年城镇职工基本医疗保险基金收入低于年初预算的95%，根据城镇职工基本医疗保险基金省级统筹政策，没有达到95%收入任务的，省级没有下达财政补助收入； 3、工伤保险基金收入完成894.7万元，占预算的142%，比上年增加323.5万元，增长56.6%；其中，社保费缴费收入完成880.5万元，占年度预算的143.4%，比上年增加322.4万元，增长57.8%；缴费收入增加的原因是，根据《关于进一步做好建筑业工伤保险工作的通知》（琼人社发[2015]105号）文件精神，2015年我市实行建筑施工企业及建筑施工项目工伤保险全覆盖； 4、生育保险基金收入完成708.6万元，占预算的94.9%，比上年增加41.1万元，增长6.2%；其中，社保费缴费收入完成698.6万元，占年度预算的95.3%，比上年增加39.7万元，增长6%；根据《关于降低生育保险费率和调整工伤保险基准费率的通知》（琼人社发[2015]216号）文件精神，从2015年10月1日起。用人单位缴纳生育保险费费率由本单位从业人员缴费工资总额的0.6%降低为0.5%； 5、失业保险基金收入完成1800.9万元，占预算的97.5%，比上年增收197.9万元，增长12.3%；其中，社保费缴费收入完成1741.6万元，占年度预算的97.8%，比上年增加188.7万元，增长12%；没有完成年初预算任务的原因主要是由于我市2015年大部分公益性岗位人员到期，没有继续缴纳失业保险，新增的公益性岗位人员年底才上岗工作，对失业保险缴费收入造成一定影响； 6、城乡居民基本养老保险基金收入完成12720万元，占预算的60.7%，比上年增加1736.4万元，增长15.8%；没有完成年初预算任务的原因主要是由于2015年编制预算时，预测失地农民政府补助缴费收入有7476万元，但是由于征地工作进展缓慢，该项收入没有落实；其