宁波杉杉股份有限公司2017年内部控制规范实施工作方案.PDFVIP

宁波杉杉股份有限公司 2017 年内部控制规范实施工作方案 根据五部委下发的《企业内部控制基本规范》及其配套指引， 中国证监会关于上市公司内部控制实施工作的相关要求，宁波杉杉股 份有限公司（以下简称：股份公司）在过去几年中一如既往地探索内 部控制管理实践，不断完善内控体系建设，并取得了一定工作成效。 在过去一年中，股份公司不断深化风险资产管理，并在管理会 计实践方面进行了积极的探索，从实际工作情况来看，管理规范性水 平和风险控制能力均有了较大的提高。针对2016 年的内控管理实际 情况，以及2017 年新的工作要求，拟定2017 年的内控工作计划如下： 首先，坚持不懈地做好内控体系持续运行的日常性保障工作， 包括：内控制度的修订、内控评价标准的更新、内控委派主管的集中 培训和轮训以及每年度两次的内控评价工作； 其次，不断提高风险资产管控能力，进一步深化风险资产指标 量化工作和评价机制，建立对风险资产进行监控、评价、风险提示及 风险管控的闭环，从事前预警、事中控制、事后改进三个方面完善风 险资产管理体系； 第三，优化风险管理评估工作，逐步由被动型转变为主动型风 险评估，通过日常内控检查、专项调研、评价等手段，按照产业公司 业务模式的不同特点进行风险评估，加强产业公司风险识别、评估的 主动性和积极性，同时，使风险管理评估工作接地气，重实际。 第四，随着股份公司对新能源车、能源管理业务的不断投入， 针对新业务、新模式、新团队的特点，除强化内控制度建设和培训外， 重点加强业务循环的风险管理评估工作。同时，凭借成熟产业公司风 险资产管理的经验，全面推进新能源车板块、能源管理板块的风险资 产管理工作。 第五，持续做好内控队伍的团队建设，优化考核指标，定期通 报；继续保持的招聘力度，保证有新鲜血液补充，满足经营业务不断 发展的需要；继续推动全体内控人员对业务和财务知识的学习，提高 其对企业业务的参议能力，更好地发挥内部控制对实现企业目标促进 作用；积极开展审计经验和技巧的沟通交流探讨，通过以内部学习会 为主要方式进行新知识和新技能的补充，提升业务技能水平；推动内 控人员加强学习管理会计，以便更好的将管理会计与内部控制相互结 合、相互促进。 2017 年，随着新业务板块不断拓展和深入，原有业务板块的资 产整合与优化，内部控制工作依然充满挑战。面对严峻的外部形势， 杉杉股份将以实际行动保持公司良好的资产质量、优秀的管理能力、 健康的运行机制，通过全体员工的努力及深入配合，实现杉杉股份的 内部控制工作的质量不断提升。 宁波杉杉股份有限公司 二○一七年四月十六日