合并2014年改后金星财务预算编制说明新[11.15].docVIP

PAGE  PAGE 8 青海省金星矿业有限公司 2014年财务预算编制说明 本公司2014年度财务预算以参考公司2013年1月-10月实际经营情况及11月、12月预估情况编制的。 一、2014年预算总体情况： 1、预计2014年实现营业收入1125.00万元；利润总额1.31万元。 2、预计资产总额达到45067.38万元，其中：流动资产4775.23万元，非流动资产40292.15万元；负债总额32687.90万元；所有者权益12379.48万元。 3、预计全年上缴各项税费76.28万元，增值税率：水按6%税率；城建税按应纳增值税的7%纳税；教育费附加按应纳增值税的3%纳税，地方教育费附加按应纳增值税的2%纳税,同时价格调节基金按应纳增值税的1%纳税,所得税税率暂按25%预计。 二、营业预算： 2014年预计水处理、销售量75万吨较2013年预估水处理、销售量75.05吨，下降0.06%，,2014年预计主营业务收入1125万元较2013年预估主营业务收入下降0.06%； 主要原因是在水处理、销售量基本持平的情况下，2014销售单价15万元/万吨较2013年16万元/万吨减少1万元/万吨；从而减少主营业务收入减少78.69万元；产量按以销定产的原则编制。 单位：万吨、万元 产品名称科目名称2014年预算2013年1-10月实际数2013年预估数差异比例 水处理量7550.0475.05-0.06%销售单价15.0016.0416.00销售量7550.0475.05-6.54%主营业务收入1125.00802.751203.69-6.54% 三、资本性支出预算 3.1勘探项目预算 根据青海省金星矿业有限公司《关于确定年度经营指标相关问题的请示》金星矿业政【2012】28号，我公司受矿产资源勘查工作性质、特点及青海地区自然气候条件制约，每年野外勘察工作结束时间为10月底至11月中旬。野外工作结束后，要进行资料整理及综合性研究，形成不同勘察阶段的报告或总结。之后，以此为依据制定下年度的勘查工作方案，确定经营目标。因此，对于预计的勘察项目投入只能于12月底前上报。 2014年预测金星公司其他支出184万元较2013年预估数167.86万元上升了10%，公司在遵循“必要、合理、有效、节约”的费用管理原则下，严把“开支、审核、审批”流程关，在公司领导的大力监督指导下，在员工人数增加的前提下，2013年1月-10月实际费用开支124.65万元较上年2012年同期171.31万元减少46.66万元；明细如下： 费用名称2014年预算2013年1-10月实际数2013年度预估数差异比例说明办公费 35.00  26.68  31.12 12%　物业费 31.00  5.20  27.50 13%2014年还包括取暖费、水电费及房租费，印花税及其他税金 3.00  2.30  2.76 9%参照2013年实际执行情况编制财产保险费 6.15  5.03  5.03 22%6台车辆燃油费 15.50  11.73  14.08 10%参照2013年实际公司车辆加油费编制汽杂费 5.80  3.98  4.95 17%包括过路费、停车费、洗车费车辆维护费 7.85  4.52  6.65 18%公司车辆修理、保养费业务费用 38.00  32.27  35.50 7%包括差旅费、业务招待费，参照2013年实际执行情况编制通讯费 2.50  1.85  2.22 13%公司座机费审计费 8.20  8.20  8.20 0%参照2013年实际执行情况编制折旧费 26.50  21.71  26.05 2%参照2013年实际执行情况编制其他 4.50  1.18  3.80 18%包括残保金等其它费用合计 184.00  124.65  167.86 10%　 3.2固定资产预算: 2014年宏兴公司新增电