财政学期末复习资料 第五章 外部性.pptVIP

第五章 外部性;外溢性（外部效应）的存在，是市场失效的一个重要原因。 1、外部性的性质 2、图解 3、私人对策 4、公共对策：税收与补贴 5、公共对策：排污费和总量控制与交易制度 6、美国的对策 7、对收入分配的影响 8、正的外部性;1、外部性的性质 所谓“外部性”，指的是人们的行为对他人产生的利益或成本影响。即指某一经济主体在从事经济活动时给他人造成受损或受益而没有承担应有的责任或取得相应报酬的一种经济现象。典型的如工厂排放的废水、废气、废料等对周围环境的污染，严重地减少了被影响者的个人或企业的利益，或增大了其生产成本和生活费用。 企业和消费者都可能产生外部性。 外部性具有相互性。 外部性可能是正的。 公共物品可以被看做是一种特殊的外部性。 ;2、图解 负外部效应; ;含义 第一，若存在负外部性，商品的价格并不反映生产该商品的边际社会成本，其结果将导致过量的产出水平；若存在正外部性，商品的价格并不等于该商品的边际社会收益，其结果将导致产量不足。 第二，模型不仅表明产量由 Q1减少为Q* 能提高效率，而且还提供一种方法来测量由此而带来的收益。 ;移动到效率产量水平的得失; ;3、私人对策 在外部性的情况下，如果不采取措施，资源的配置就会是无效率的。 （1）讨价还价和科斯定理 外部性引起的低效率，其根本原因是缺乏产权。在产权被确定之后，人们就会通过彼此之间的讨价还价对外部性做出反应。 上述分析中，有两个重要假设条件起关键作用： 第一，各方讨价还价的成本很低。 第二，资源所有者能识别使其财产受到损害的源头且能合法地防止损害。 只要有人拥有产权，问题就会得到有效解决，不管谁获得了产权都是如此。这一结论称为“科斯定理”。 产权一旦确立，就不需要政府干预来解决外部性问题。 科斯定理最适用于当事人很少且外部性来源很清楚的情况。 按照科斯的思路分配产权，有助于解决某些重大环境问题。 ;（2）合并 解决外部性问题的方法之一是，通过把相关各方合成一体而使外部性“内部化”。 市场为这样的合并提供了很强的动力。 （3）社会习俗（道德约束） 个人不能够像企业那样通过合并把外部性内部化。不过，有些社会习俗可以迫使人们考虑他们产生的外部性。 “己所不欲，勿施于人。” ;4、外部性的公共对策：税收与补贴 政府通过对特定市场活动征税和补贴进行干预，是纠正外部性的有效途径。 （1）税收 庇古税。政府对污染者征税，其税额正好等于污染者在效率产量水平上造成的边际社会损害。税收迫使污染者考虑他造成的外部性的成本，促使他进行有效率的生产。 外部性具有相互性，补偿受害者不一定能获取效率，而且的确有可能导致无效率。 庇古税制实施起来有些实践问题。 ;对庇古税的分析;（2）补贴 通过向污染者支付一笔钱使其不污染，可以获得效率生产水平。 对不污染行为进行补贴，是提高污染者的有效生产成本的另一种方法。 征税方法和补贴方法对收入分配的影响截然不同。 ;5、外部性的公共对策：排污费和总量控制与交易制度 （1）排污费 对每单位污染排放而非每单位生产产量征收庇古税，这种税又称为排污费。政府利用排污费能实现预期污染减少量。当存在不止一个污染者时，征收排污费具有明显优势，它能以可行的最低成本实现某一既定数量的污染减少。 当所有污染者之间的边际成本都相等时，排放减少的总成本才能最小化。这种以可能的最低成本实现的结果称为成本有效结果。 减少污染少的企业纳税义务比减少污染多的企业的纳税义务重。 （2）总量控制与交易制度 总量控制与交易制度又称为可交易的污染许可证制度。 排污费和总量控制与交易制度是对称的政策。对于每一种排污费，理论上都存在着一种正好能实现相同结果的总量控制与交易制度，反之亦然。 不管政府当初如何分发许可证，污染减少的程度是相同的。 有能力减少单位污染的企业，可以卖出许可证，没办法减少单位污染的企业，可以购买许可证。;（3）排污费和总量控制与交易制度的比较 对通货膨胀的反应。 通货膨胀会降低排污费成本，从而污染减少得也少。通货膨胀不会影响总量控制与交易制度的污染量，不管通货膨胀是多少，总量控制与交易制度的污染量是一样的。 对成本变化的反应。 排污费限定的是减少污染的成本，但导致排放随着经济条件的变化而改变；而总量控制与交易制度限定的是排放数量，但导致减少污染的成本随着经济条件的变化而改变。 对不确定性的反应。 当边际社会收益曲线无弹性且成本比预期的高时，总量控制与交易制度使污染减少变化过