北京分公司崇文支公司2010年11月财务分析_张鹏.ppt

Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.;*;*;盈利能力 本月销售收入有了明显提高从上月的5万多很快提高到12万，提高了148% 业绩也翻翻 净利润率 1%，虽然收入上升 但利润率很低，其中是赔付率高导致的净利润下降 投资报酬率 0.2，说明支公司的虽然有利润但是比起投入的资产来说 偿债能力 本月的赔付成本与上月有所增加 流动比率 1.66 数据虽然高，但是流动资产中84%的资产是系统内往来， 还是有风险的 增长能力 本月同比上月提高148%，分析出公司的销售政策还是对公司的销售业绩起到 了重要的作用。 ;运营能力 公司资产在方面系统内往来和内部往来占据了84%，说明绝大部分都是总公司分公司的往来内部关联交易所致，货币资金占据只有1%对于支公司来说的现金流就很少但是这跟公司制度有关，公司的内部控制是集中资金集中管控 风险能力 单证方面回销还是有进步达到99.55% 现金流 本月现金量比收入8%，现金流主要在经营活动，流入项目主要是收取保费，流出的项目主要是赔付方面 ;收入趋势上平稳上升阶段，利润也超过了收入，主要是有准备金的转回，本月收入为12888，全年累计1707800，去年同期累计232001，增长了636%，成翻倍增长趋势，比起以前有很大的进步，但还是和其他支公司有差距;本月相比收入的增长在费用和赔付都有所上升，主要在赔付方面有较高的增长，费用方面本月相比上月提高了一倍，主要都是在变动成本上，如税金，手续费支出，都是随着收入的增长而增长，而固定成本的增长缓慢，说明还是和保费收入有着直接的关系;本月保费结构发生了很大变化交强险，商业险从上月的59%提高到本月的74%达到9.6万，而交强险从上月的41%下降到本月的26%达到3万，是因为上月总公司的业务政策变更交强给39个点导致销售的交强险为41%的变化，结构发生的变化;;赔付支出 赔付结构发生了变化，商业险的赔付从上月的88%下降到84%达到13万，交强险赔款由原来的12%上升到16%达到2万，;本月综合成本率85.58%很高，其中比较高的在历年赔付率方占据了50.99%， 营业费用 在综合费用方面，税金和手续费是因为收入的提高所致，从而分别增加到17%和28%，而营业费用占据了55%其中由于收入高了机构负责人的薪酬也高了占了营业费用的一半，而且本月买了打印机导致这月的固定资产提高， ;安邦财产保险股份有限公司北京市崇文支公司 会计 张鹏;1-9月同业中安邦在排名第10位52亿，第一名人保1183亿，二名平安454亿三名太保390亿，在财产险的业务中已经达到上游 公司二次创业，发展健康险寿险，据情报分析 长险销售前五名 华泰 国寿 人保寿 长城 华夏 短期意外险9月 国寿 短期健康险786，我方进入新领域还有很多竞争对手，知己知彼百战百胜，对竞争对手的分析进行观察是产品品种好还是经营模式好。 详见附件同业数据;安邦财产保险股份有限公司北京市崇文支公司 会计 张鹏;崇文正在研修coso内部框架体系，萨班斯法案，来对内部控制，反洗钱，职务犯罪进行调研，试验是否符合崇文支公司，其中最重要目的是从内控的不同角度来看问题，短期目标是为了降低赔付支出，营业费用进行试验，分公司也在培训反洗钱;预计明年崇文支公司保费收入2124000 赔付控制在 936000费用控制在432280.92以内 ，利润提高到479174.31，净利润率达到22.56%，综合成本率降到64.42%，综合费用率降到20.35%，赔付率降到44.07%， 具体请看附件2011年预算编报北京崇文表 ;最近几个月的业务政策都是直接通知的机构负责人，通知的业务，而财务没有通知，出来清单结费的时候，业务会问财务问什么手续费政策不一样，造成各部门协调不力。而且经常财务数据和it方面的数据不一致 解决能否在告诉业务部门的同时告诉财务部门和it部门，各部门也都能协调，以免造成不必要的麻烦