2016年度审计报告-渤海水业股份有限公司.docx

PAGE 1 渤海水业股份有限公司 2016年度审计报告 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 目 录页 次一、审计报告1-2二、已审财务报表 合并及母公司资产负债表3-4合并及母公司利润表5合并及母公司现金流量表 合并及母公司所有者权益变动表6 7-10 合并及母公司财务报表附注11-99 审 计 报 告 CAC证审字[2017]0133号 渤海水业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的渤海水业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表， 2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及合并及母公司财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括；（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年12月31日合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）  中国注册会计师：欧伟胜  中国 天津 中国注册会计师：夏元清 2017年3月20日   渤海水业股份有限公司财务报表附注 2016年1月1日至2016年12月31日 一、公司基本情况 （一）公司简介 公司名称：渤海水业股份有限公司 注册地址：北京市顺义区中关村科技园区顺义园临空二路1号 总部地址：天津市河西区环岛西路梅江中心大厦22层 营业期限：1996年9月10日至长期 股本：人民币194,991,066.00元 法定代表人：江波 （二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质：水的生产和供应业 公司经营范围：工程设计；施工总承包、专业承包、劳务分包。城乡公用基础设施、水土环境治理及环保项目、供水、污水治理及再生水利用的投资；投资咨询；投资管理；技术开发；技术咨询；技术服务；技术推广；企业管理。 （三）公司历史沿革 渤海水业股份有限公司(以下简称“本公司”)原名中联建设装备股份有限公司，本公司是1996年以社会募集方式设立的股份有限公司，于1996年8月在深交所公开发行1250万社会公众股，股本为5000万元。1997年7月，北京市证券监督管理委员会以京证监函（1997）50号文批准本公司采取分红送股方式，每10股送1股，股本增至5500万元；1997年10月，北京市证券监督管理委员会以京证监函（1997）68号文批准本公司采取分红送股和资本公积金转增股本方式，每10股送2股转增3股，股本增至8250万元。 2001年6月21日，本公司召开2001年度第二次临时股东大会，审议并通过了《关于中联建设装备股份公司与北京四环时代生物药业有限公司进行资产置换的议案》，同意以中联建设装备股份有限公司全资企业—山东起重机厂及其他部分资产与部分负债，与北京四环时代生物药业有限公司的全部经营性资产和负债进行置换。资产置换后，本公司主营业务从起重机械的制造及销售变更为生物制药、中西药的研究开发；小容量注射剂、冻干粉针剂的生产和销售。 2001年7月4日，本公司经国家工商行政管理局核准更名为四环药业股份有限公司。 2006年6月14日，本公司第二次临时股东大会决议通过《关于利用资本公积金向流通股股东定向转增股本进行股权分置改革的议案》，全体流通股股东每10股定向转增5.2股，全体流通股股东获得1,072.50万股的股份，至此，本公司股本