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银库信息：重构“大内控”体系?2016-03-16?互联网金融的财务管理，是服务于公司整个运营需要而不仅仅是财务部门的管理这一单一理念，财务体系的设计原则是最大限度地传输互联网金融的管理导向。盘点2015年网贷行业，从年初的里外贷爆雷，到年中的泛亚危机，再到年终的e租宝事件、大大集团被调查。e租宝“巨雷”背后，将快速发展的互联网金融行业拖入了换档车道。去年12月28日，中国银监会发布了《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法（征求意见稿）》，给超常态野蛮扩张的P2P乱象套上了紧箍咒，全面清理整顿、依法合规发展将成为今年互联网金融改革的重头戏。对互联网金融今年的监管趋紧，证监会原主席、中国建设银行原行长周道炯曾在去年12月份表示，互联网金融在发展过程中可能会遇到各种问题，需要逐步完善、统一行业标准，推动行业自律，要尽可能地提高市场透明度、服务专业度。鉴于目前出现的一些乱象，行业内部应加强行业监督，形成政府监管为主、行业监管为辅的多方面监管机制。对于2014年以来以P2P为代表的互联网金融迅猛发展，部分机构肆意践踏监管规则，设立资金池、自融、自保、非法集资等现象充斥着互联网金融行业。今年，行业监管会有大的动作和调整，整个行业都将面临新的洗牌。在两年前成立的银库集团创始人王清，在杀入年轻的互联网金融领地之后，以自身在美国丰厚的金融背景和积淀回国创业，在国内互联网金融的江湖中搏杀出一片天地。而今，面对互联网金融行业日益趋紧的监管，曾任职花旗保险、德意志银行、中国银行高管的他，诚恳地提醒自己的合作伙伴CFO姚宝辉，互联网金融的本质是金融而不是互联网，是金融就要安全，速度越快，风险越大。坚决不能设立资金池，银库集团的优势就是合规、合法，做好信息中介平台，要从资金出借方的利益出发，在风险可控的情况下发展业务，而不能单纯追求规模。经济下行期，从事网上信贷业务的风险比一般时期要大很多，一些不符合监管要求，打擦边球、自融自保和资金池操作的企业，将被清除出场。在合规下创新在互联网金融大潮的席卷下，从2012年起航，阿里巴巴的余额宝、京东白条引领互联网金融经历了前所未有的爆发式增长，去年10月网贷历史累计成交量突破万亿元大关。据网贷之家统计，截至2015年11月底，全国正常运营的P2P网贷平台数量达2612家，较上年同期增长70%，而在美国则不到100家。如何在数千家互联网金融的红海里赢得投资者的信任，逆市增长？姚宝辉总结道，合规是银库金融产品创新的根本。他带领的财务团队站在多维管理的新视角，在产品规划、研发设计、运营管控的过程中发挥大财务的职能，确保公司高速发展的过程中保持良好控制力。“金融致力于为中小企业提供资产重组、私有化、投资管理的全面金融服务，成为一个真正强有力的支持中小企业发展的金融科技公司。为此，银库设立了‘综合账户’，按照流动性和回报率划分投资产品，为客户提供一揽子的解决方案。同时，P2P业务可以为投资人临时发生的流动性需求提供配套产品，使用投资人在综合账户中的资产进行质押，既可以满足投资者的需求，同时也可以起到良好的风险防范效果。”姚宝辉介绍说。恪守“抓大趋势、抓主营利润、抓现金流、严控风险”的投资准则，支持初创型高新技术企业发展也是银库的主要领域。没有规矩，不成方圆，姚宝辉解释道：“大趋势是指在未来5年可以实现高速发展，在此期间，行业不出现周期性。医疗、新能源、互联网、消费行业的模式改进，以及新技术革命这五个行业未来具有大趋势，这也是银库自营及投资业务的方向。抓利润和现金流，就是要求直接开展的或者投资的任何业务必须在一年内实现利润，不仅要求利润，我们还要求正的现金流，不烧钱，要对股东、开户高度负责。严控风险，主要是指控制被投资企业实际控制人的道德风险。实际控制人的道德风险，被投资企业的控制环境，直接关乎项目的成败。为了保证项目投资资金与项目预期完全一致，保证投资人的利益，银库财务采用了直接控制被投资企业财务的做法。采用财务共享的思路和方法，在股权退出、被投资企业成为公众公司之前，由银库财务作为被投资企业的财务共享中心，向被投资企业提供财务会计服务。一方面，可以降低被投资企业设立初期的经营成本，集中资源搞研发、铺市场；同时，也可以通过财务信息动态反映出被投资企业的经营情况，在资金收付、资产增减、关联交易等方面监控被投资企业管理团队、实际控制人的道德风险。”不惧风险互联无国界，广为流传海内外的金融界最重要一条金科玉律是，任何高回报都伴随着高风险的诱惑。现实是规则永远是滞后于业务发展步伐的，从信用、监管、放贷到制度，起步不久的中国互联网金融仍处于野蛮生长期。当所有人一起涌入一个行业竞相逐利的时候，泡沫往往就产生了。2008年美国次贷危机时，撑起美国声名显赫的第三方支付先驱MMF的3.75万亿美元，瞬间人间蒸发。始料未及的是，中国市场向