公司费用报销管理办法.docVIP

公司费用报销办法 公司为了加强财务管理工作，统一各部门的报销规定及程序，严格控制各项费用支出，现结合公司的具体情况，特制定本办法。? 一、费用报销原则 1、费用报销严格按照财务制度办理，任何人报销费用必须手续齐全，符合程序。 2、报销费用的票据必须有经办人签字，注明时间和用途，并附相关原始依据。 3、除特殊情况外，当期费用当期报销，跨年度票据一律不予报销。 4、报销费用基本签字程序：部门负责人→分管领导→财务审核→总经理→财务部门负责人。 二、借款、差旅费报销的审批程序? 1、公司员工因工作需借款，应填写“借款单”，由部门负责人审签，报经公司总经理或董事长审批后，交财务部门办理。会计人员根据内容填写齐全，完整的借款申请单，填制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字；由于公司的特殊性，经办人员在外地需借款的，须填写借款单，经公司领导审批签字，以传真方式将借款单传到财务部后，财务人员方可办理付款。 2、员工出差发生的费用，出差完毕后，应当在一个星期内予以报销。报销时，经办人应填制“差旅费”报销单，并按费用类别整理并粘贴单据，填写金额及发票张数，由部门负责人审签，经财务部门会计人员按规定报销、补助标准审核后，报公司总经理或董事长审批，财务部门方可报销发生的差旅费。? 三、员工差旅费报销标准。? 1、?员工出差分?“长途”和?“短途”两种，即当天能往返的为?“短途”，出差时间在一天以上的为?“长途”。 2、?出差地点区分为一类区，二类区，港澳台地区三种，即：? 二类区：特区、上海、北京、广州等地；? 一类区：除二类区以外的地区。? 3、?出差住宿费报销标准：（元/天）? 职 务 ?? 一类区? 二类区 一般人员 120 150 主管、工程师级 150 200 部门负责人 200 300 公司副总经理 300 400 总经理董事长 400 500 4、?伙食补助标准? （1）建井住地生活补贴 公司住地人员，因建井期间流动搬迁性强，生活不稳定，特给予建井住地人员10元/天生活补贴。如星期六、日因工作不能回家的给予建井住地人员20元/天生活补贴。 （2）现场补贴 公司现场人员在建矿期间，经常往返野外现场勘察工作，了解实际情况，特对进驻现场管理人员给予补贴，其中：当天返往补贴30元/天（现场补贴18元/天；误餐12元/天），现场蹬点跟班补贴50元/天（现场补贴及误餐补贴各25元/天）。 （3）?长途出差补助标准：（元/天） 职 务 一类区? 二类区 员 工 40 60 5、?员工出差交通费报销标准? （1）员工出差乘坐交通工具： 公司副总经理及以上领导：可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱； 部门负责人：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机、?软卧需报总经理或董事长批准； 其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱，乘坐飞机、软卧需报总经理或董事长批准。? （2）公司住地、出差人员短途外出办事，交通费实行定额补贴10元/天。实行定额补贴后，就地各类出租车费公交车费不予报销。 （3）员工长途出差交通费，按上述规定执行，超标自付（如有特殊情况需总经理或董事长批准方可报销），节约归已。 四、员工探亲路费的规定? 员工按公司规定时间进行探亲休假的，可按探亲地直线距离发生的交通费据实报销，探亲发生的住宿费按公司规定标准据实报销，对以探亲为由绕道而行所发生的一切费用不予报销。 五、业务招待费报销的审批权限及报销程序 1、公司对业务招待费实行严格控制。因工作关系，确需安排就餐等业务，原则上由综合办公室统一安排。 2、报销审批权限：费用在500元以下由公司分管领导审批，500元以上需经公司总经理审批。 3、报销招待费时，经办人员应填制业务费用报销单，经部门负责人审核签字，按审批权限送分管领导或总经理审批后，由财务部门给予报销。 六、公司办公用品报销的规定 1、公司各部门发生的办公费由公司综合办公室统一管理，办公用品实行统一购置、登记、发放。 2、领用部门按月报送办公用品申购计划，当月部门办公费用计划在200元以内的，由综合办公室审批实施采购；费用计划在200元以上的须报总经理审批后实施采购。 3、综合办公室凭经办人验收人签字的购买发票，并附申购单等相关凭据，交财务部门稽核，经总经理审定签字后，由财务部门给予报销。 七、通讯费补贴有关规定 1、通讯费用发放标准： 职务（岗位） 标准（元/月） 一般管理人员 300 主管、工程师级 400 部长 500 副总经理 700 总经理董事长 800 2、通讯电话使用要求： 每位员工通讯电话确保24小时开机，一次无故未接电话扣50元，二次未接电话取消当月电话费，如造成事故，还将追究相应责任。 八、对财务报销原始凭据的有