2014年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

比亚迪股份有限公司 2014年度内部控制自我评价报告 比亚迪股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014 年度内部控制的有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：比亚迪股份有限公司、比亚迪精密制造 有限公司、深圳市比亚迪锂电池有限公司、深圳市比亚迪微电子有限公司、深圳 市比亚迪电子部品件有限公司、深圳市比亚迪供应链管理有限公司、惠州比亚迪 电子有限公司、惠州比亚迪实业有限公司、惠州比亚迪电池有限公司、商洛比亚 迪实业有限公司、上海比亚迪有限公司、比亚迪汽车有限公司、比亚迪汽车工业 有限公司、长沙市比亚迪汽车有限公司、比亚迪汽车销售有限公司。纳入评价范 围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的93.7%，营业收入合计占公司合 并财务报表营业收入总额的94.6 %。 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 公司层面和业务层面。公司层面包括 组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化；业务层面涵盖了资金活 动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、财务报告、合同 管理、IT信息系统、关联交易、对外担保，评价范围覆盖了公司及下属子公司的 核心业务流程和主要的专业模块。重点关注的高风险领域主要包括：海外销售业 务、供应链管理等高风险领域的内部控制风险。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。具体内容如下： 1、组织架构 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等相关法律法规 要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、 监事会等机构的操作规范、运作有效，维护了投资者和公司利益。 股东大会是公司最高权利机构，通过董事会对公司进行管理和监督。董事会 是公司的常设决策机构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题进 行审议并做出决定，或提交股东大会审议。监事会是公司的监督机构，向股东大 会负责，对公司董事、总裁及其他高级管理人员的行为进行监督。 公司董事会下设审核委员会、薪酬委员会、提名委员会与战略委员会。审核 委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。提名委员会主要负 责规范公司董事、总裁以及其他高级管理人员提名程序，为公司选拔符合资格的 董事、总裁以及其他高级管理人员；定期检讨董事会的架构、人数、组成及多元 化性；薪酬委员会主要负责研究和审查董事、总裁和其他高级管理人员的薪酬政 策与方案；战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并 提出建议。 2、发展战略 公司始终坚