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酒店管理会所 管理体制财务部 一、财务部岗位职责 （一）财务总监 直属上司：总经理 管理对象：财务部本部、仓库、收银部 岗位职责： 财务总监对总经理负责； 负责组织酒店的经济核算工作，编制财务预算及决算； 审查和批示各部门的营业报表和报告； 建立健全财务管理的各项制度、方法并组织实施； 负责审查各项开支，组织协调内外关系，合理掌握成本和费用水平； 做好各项资金的计划平衡，管理和掌握各项资金的运用，正确、合理、迅速地运用资金，提高资金使用效率； 督促检查酒店固定资产、低值易耗品、物料用品等财务物资的使用及保管情况； 参与经营决策； 对下属工作策划进行督导，培养下属提高管理水平及业务能力，考核、控制财务部员工的工作质量。 （二）财务副经理 直属上司：财务总监 管理对象：财务部本部、仓库、收银部 岗位职责： 财务副经理对财务总监负责； 审查和批示各部门的营业报表和报告； 严格按照财务制度的要求，认真审核收支原始凭证； 定期对各部门进行营业分析，作经营决策月成本控制方案； 定期进行财务分析，并提出改进意见； 对下属工作策划进行督导，培养下属提高管理水平及业务能力； 及时掌握流动资金的使用和周转情况，并向财务总监汇报工作； 在财务总监的领导下，具体负责财务部的管理工作； 在财务总监的领导下，组织、协调整个财务部的运作； 领导、督促监督各主管的工作，协调与酒店其他各部门的关系； 协助财务总监组织酒店的经济核算工作，编制财务预算及决算； 协助财务总监建立健全财务管理的各项制度、方法并组织实施； 协助财务总监考核、控制财务部员工的工作质量； 协助财务总监搞好其他财务管理工作。 （三）会计主管 直属上司：财务副经理 管理对象：应收会计、应付会计、出纳 岗位职责： 会计主管对财务副经理负责； 自觉遵守各项财务制度和财经纪律，对工作有责任心，严格管理，忠于职守，坚持原则，按规章制度办事，廉洁奉工，努力把工作做好； 在财务总监及财务经理的领导下，具体负责会计部的管理工作； 帐务处理符合制度规定，做到帐目清楚、数字准确、结算及时； 负责每月按规定预提和待摊费用的核算； 负责酒店的税金工作； 对酒店的会计凭证、帐薄报表、财务计划等会计资料定期收集、审查并装订成册，按照会计档案管理办法规定妥善保管； 负责指导、监督、检查会计部人员的工作，及时处理解决工作中发生的问题，保证会计核算工作的正常运行； 按时编制会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、报送及时，为领导提供可靠的经营管理资料； 负责向酒店领导及有关部门查询或提供资料； 严格执行财经制度，做好各营业部门的发票管理，及时购领发票及检查作废发票并立即收回； （四）应收会计 直属上司：会计主管 管理对象： 无 岗位职责： 参与酒店信贷政策； 负责调查将要给予信贷便利的月结户、会员的资信情况及结算记录； 负责审核和记录各类应收帐款，将坏帐、挂帐应及时处理； 负责会员、长包房、月结的应收、其他应收及内部住来款项的催收和结算； 负责管理会员的消费、信息； 负责向财务副经理汇报往来客户的欠款工作； （五）应付会计 直属上司：会计主管 管理对象： 岗位职责： 负责信用卡的核对、入帐，并在月末及时找出未回款的卡并及时跟进追收； 负责供应商日常的对帐及申请付款工作，做到帐目清楚； 负责办理工资的发放及结算工作，做到准确无误； 根据审核无误后的原始凭证编制记帐凭证； 妥善保管空白支票，使用支票需按合同或采购计划与原始凭证审核无误后，方能签发支票； 严格控制签发空头支票，在填写支票时，必须在支票上签明日期、收款单位名称、款项用途和金额，对填写错误或作废的支票，一律加盖‘作废’戳记与存根一同保管； （六）出纳 直属上司：会计主管 管理对象：无 岗位职责： 负责酒店内的现金收支工作和银行收付结算业务； 按照现金管理制度，认真做好现金和各种票据的收付、保管工作； 严格把好现金支付关，对办理报销的单据，按照规定(先制凭证并审核)予以付款，并加盖‘现金付讫’戳记，凡手续不完善一律不予付款； 每日及时登记现金及银行存款日记帐，对现金做到日清月结，并结出余额，每日负责盘点现金，保证帐款相符； 负责清点及核对各营业部门的营业款，并于当天及时送存银行； 备用金须天天核对，不得以白条抵库、不准坐支，未经财务总监批准，不得在营业收入现金中借给任何部门或任何人，不得挪用现金； 定时编制‘现金及银行存款余额表’，使酒店领导及时掌握资金流动情况； 月底将酒店银行存款与银行对帐单进行核对，按规定对发生额和余额编制‘银行存款余额调节表’，如发现错误，要查明原因及时进行更正； 现金日记帐与银行存款日记帐，每月应与会计电脑帐对帐一次，以便做到帐帐相符。 （七）成本主管 直属上司：财务副经理 管理对象：成本会计 岗位职