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例: 甲公司要先支付货款才能得到乙公司的货物。 假设甲公司缺乏资金，这样会使得乙公司的货物延期销售给甲公司，甚至根本没卖出去； 如果甲公司可以得到信用的话，就可以及时付款得到货物并进行销售了。 信用加快了商品价值的流通速度，使社会再生产过程加快。 （三）提供和创造信用流通工具职能 信用关系发生时，要出具一定的证明，而这些证明经过一定的处理即可流通。 这些能流通的信用证明主要是信用流通工具，如汇票、本票、支票等。 （四）反应和调节国民经济职能 信用活动，特别是银行信用活动，同国民经济各部门有着非常密切的联系。 （1）各企业部门都在银行开设各种账户，经营活动、资金变化在银行都有记载。 （2）各企业部门都定期向银行提供全套会计报表。银行通过企业部门的情况，就可推测整个国民经济的动态。 1. 信用自发地调节国民经济。 当经济处于繁荣阶段时，过旺的资金需求将促使市场利率上升，从而自动抑制信用规模，抑制过热的投资和需求。 2. 人们可自觉地利用信用调节国民经济 一国政府可以通过制定各种信贷政策、金融法规，使用各种信用杠杆对国民经济的总量和结构进行调整。 五、商业信用 商业信用是企业之间相互提供的与商品交换相联系的信用活动，包括企业之间以赊销、分期付款、委托代销、预付货款等方式提供的信用。 1. 商业信用特点 （1）主体是商品生产经营者 商业信用的借贷双方都是商品的生产者或者经营者，无需信用中介。 （2）客体是商品资本 当一个经营者把商品赊销给另一个经营者时，商品的所有权发生了转移，商品的买卖行为已经完成。 但由于商品的货款没有立即支付，商品的卖者成为了债权人，商品的买者成为债务人，商品的买卖关系演变成了债权债务关系。 2. 商业信用局限性 （1）信用规模和数量上的局限性 规模受到商品交易量的限制，企业不可能超出自己所拥有或所需要的商品量向对方提供商业信用。 （2）信用方向上的局限性 通常是由卖方提供给买方延期付款或分期付款的信用，或由买方提供给卖方预付款的信用，严格受商品流向的限制。 中央银行学 金融基础实务 单元二 信用的基本理论 第一节 信用及信用形式 一、商业信用 二、银行信用 三、国家信用 四、消费信用 五、其他信用 第二节 利率基本理论 单元二 信用的基本理论 第一节 信用及信用形式 一、信用概念 第一，信用最早属于社会伦理学的范畴，是一种伦理的信任关系；相信对方而敢于托付的行为。如果不信任，也就不存在信用。 但在经济学意义上，它是指以偿还和支付利息为前提条件的特殊的价值运动形式，是借贷行为的总称。 第二，信用以让渡商品或货币为内容。即自己有商品或货币，才能借给别人。如果没有，也就没有信用内容； 第三，以条件为约束机制。 这里的条件是“偿还和付息”，两者缺一不可。 无条件地让渡财物为“赠送”，仅以偿还为条件的让渡财物为“借给”，以对换为条件的让渡为“交换”，这些都不是信用。 二、信用基本特征 1. 以偿还本金和支付利息为条件 信用不是一般的借贷行为，而是有条件的借贷行为。 贷者之所以愿意贷出，是因为他不仅获得了偿还的承诺，而且还会获得一定的增加额---利息。 2. 是价值运动的特殊形式 商品买卖是等价交换，商品的所有权通过交换而发生转移，货币执行的是流通手段的职能。 而在信用活动中， 贷出者只是暂时让渡商品或货币的使用权，所有权并没有发生变化。 3、信用关系是债权债务关系 信用是一种借贷行为，有借方和贷方两个关系人。 贷方为授信者，即债权人；借方为受信者，即债务人。 信用关系是债权债务关系，信用行为是放债和承债行为。 例：信用的基本特征是（?）。??? A．平等的价值交换??B．无条件的价值单方面让渡??? C．以偿还为条件的价值单方面转移??D．无偿的赠予或援助 C 三、信用工具 （一）信用工具的概念和特征 1. 信用工具：资金供求双方进行资金融通时所签发的各种具有法律效力的凭证。 2. 特征： A. 偿还性,信用工具的发行主体或债务人要按期还本付息。一般都有明确的偿还期限。 但也有极端情况，例如股票或永久性债券，偿还期就是无限制的。 B. 流动性：指信用工具迅速变现的能力。 一般，流动性与偿还期成反比，期限越短，流动性越强。与债务人的资信情况成正比。 C.风险性：指信用工具的购买者投入的本金和预期收益遭受损失的可能性。 风险主要来自信用风险和市场风险。 信用风险指债务人违约，不按期归还本金的风险。 市场风险指由于市