会计信息系统实习报告.docVIP

石家庄铁道大学实习报告 实 习 报 告 实习名称：会计电算化网络实习 学生姓名： 学 号： 班 级： 指导教师： 2012年 3 月 实习报告 会计信息系统功能、总体结构及硬软件环境介绍。 会计信息系统在企业管理信息系统中占有举足轻重的低位。它是采用现代信息技术，对企业生产经营过程中业务数据进行采集、加工、整理、传输，以便系统地、连续地、综合地反应企业经营活动的全过程，以达到客观地反映过去、实时地控制现在、准确地预测未来的目的。 本次实习选择了用友ERP-U8管理软件，用友ERP-U8是企业级解决方案，定位于中国企业管理软件的终端应用市场，可以满足不同竞争环境、不同的制造和商务模式下的企业管理需要，提供从企业日常运营、人力资源管理到办公事物的处理等全方位的企业管理解决方案。用友U8管理软件由财务管理、供应链管理、生产管理等多个部分组成，每个部分又包括若干个子系统，各子系统服务于企业的不同层面，为不同的管理需要所服务。子系统本身既具有相对独立的功能，彼此之间又具有紧密的联系，他们共用企业一个数据库，拥有公共的基础信息、相同的账套和年度账，更好的满足了企业的管理需求。 用友ERP-U8管理软件为各个子系统提供了一个公共管理平台——系统管理，用于对整个系统的公共任务进行统一管理，如企业账套建立及年度帐的建立、修改、删除和备份，角色和用户的建立及权限的集中管理、系统安全运行的管理及控制等，其他任何产品的独立运行都必须以此为基础。 本次实习主要是熟悉了财务会计中总账系统的操作，实习环境中系统软件：Windows XP、SQL Server 2000。 财务综合实习过程。 ㈠、实习数据用的是中盛公司2000年12月份发生的业务，已给出其所采用的基本会计原则及方法，另外有前十一各月的期初余额。 ㈡、实习过程： ⑴、首先打来用友软件，以系统管理员的身份登录，然后创建账套，按要求选定企业性质，科目级次等，建成账套。 ⑵、在系统管理界面权限下用户菜单增加用户，然后设置用户权限。设置账套主管权限： ⑶、用账套主管身份登录企业门户，设置基本信息，在“设置”页签中，执行“基本信息” →“系统启用”命令，打开“系统启用”对话框设置总账的启用日期，系统的启用日期必须大于等于账套的启用时间。然后设置各种基础档案。 ⑷、然后以操作员身份登录总账系统，总账系统初始化包括选项设置、会计科目和期初余额。 本实验不涉及选项设置，会计科目根据企业账务的要求添加明细科目： 期初余额录入时，根据科目性质不同，分为以下几种情况： ①末级科目的余额可以直接输入。 ②非末级科目的余额数据由系统根据末级科目数据逐级向上汇总而得。 ③科目有数量外币核算时，在输入完本位币金额后，还要输入相应的数量和外币信息。 ④科目有辅助核算时，不能直接输入该账户的期初余额，而是必须输入辅助账的期初余额。辅助账余额输入完毕后，自动带回总账。累计发生额可以直接输入。 进行期初试算平衡，如果期初试算不平衡，则不能记账。 然后开始根据业务填制记账凭证，填制凭证时注意事项如下：凭证类别、凭证编号、凭证日期、附单据数、摘要、会计科目、金额。凭证管理还包括修改凭证、作废凭证、冲销凭证、凭证查询、凭证汇总、设置常用凭证、设置常用摘要、设置明细权限等。 然后复核凭证，所有凭证必须审核后才能记账。审核人不能与制单人是同一人。审核时需要换审核操作员重新注册。 然后记账： ⑸、账表查询：比如发生额及余额表、现金日记账等。 ⑹、总账管理系统期末处理：自动转账、对账及试算平衡，然后结账。 ⑺、然后从UFO报表系统中生成资产负债表，最后从系统管理中输出账套。 ㈢、实习操作过程中遇到的问题及收获总结。 （1）在系统管理中，系统管理员身份注册进入，可以进行账套的建立、引入输出，设置操作员权限，监控系统运行过程等。账套主管是由系统管理员指定的，因此必须以系统管理员的身份注册进入系统管理模块后，建立账套和指定账套主管后才能以账套主管的身份注册，增加的用户必须设置权限，否则无法注册总账系统。 （2）企业门户中基础档案的录入中，增加会计科目时应先建立上级科目，再增加下级科目；如果某科目已经使用，又需要在科目下增设下级科目，则系统自动将该科目中数据自动转入在其下增设的第一个科目上；如果科目已录入期初余额或已制单，则不能删除；非末级科目不能删除；科目一经使用，即已输入凭证，不允许修