（含网上报销）须知-南京信息工程大学-财务处.docVIP

财务报销业务须知 为缓解取号难报销难问题，减少报销等候时间，让广大师生员工尽快了解、熟悉报销（含网上预约）的相关业务，提高财务报账效率，更好地服务广大师生，根据财务有关规定及核算业务的实际情况，现将有关报销要求整理如下，请参照执行。 一、财务报销的票据要求 1．从外单位取得的票据：发票须印有税务监制章并加盖发票专用章，行政事业单位收费收据（往来结算票据）须印有财政监制章并加盖财务专用章。票据内容填写须真实、准确、完整。票据自开票之日起三个月内报销，过期视为无效票据不予报销，特殊情况本人填写情况说明，经所在单位确认报财务处领导审批方可报销。 2.发票或收据的填写要求：（1）发票或收据必须注明单位名称、日期、经济业务内容、金额、填制人（2）填制单据大小写金额必须相符，不得有涂改、挖补等现象, 印章清晰可辨认（3 ）手写发票必须复写（第一联为发票联除外）（4）付款单位需填写南京信息工程大学，无付款单位或付款单位为“顾客、个人、客户”等不予报销。 3.复印件一般不得作为报销凭证。如遇原始票据遗失，须取得原开票单位的发票存根或记账联的复印件，并加盖开票单位发票（财务）专用章，报销时附情况说明经所在部门领导审核报财务处领导批准后可作为报销单据。单独复印件不得作为报销凭据。 二、报销手续要求 1．单据填写粘贴要求：报销人报销一般报销业务时（出租车费、通行费、停车费、汽油费、邮费、电话费、招待费、办公费、材料费等），请按支出汇总表或预约报销打印确认单（网上预约报销）上报销内容的顺序整理发票，票据的粘贴从右往左，先上后下，错开按类别相对集中排列整齐平铺贴牢，不要超过纸张外沿部分，粘贴不符合规定的需按要求重新整理。 注意：使用网上预约报销业务，预约报销打印确认单等同于支出汇总表，直接在预约报销打印确认单上签字盖章审批，不需填写支出汇总表。预约报销确认单与粘贴好的票据用曲别针或夹子固定好送交财务大厅预审处。 2．审批要求： （1）公务费、业务费等公用事业经费维持性支出，列入当年预算计划的，单笔经济业务在1万元以下的，由中层单位分管经费的领导审批，1万元以上的，必须由其分管校领导审批（另有规定的除外）。 （2）设备购置费（包括教学设备、行政设备、图书等）、维修费等专项费用列入年度预算的，单笔经济业务合同价款在3万元以下的，由项目管理部门领导审批；合同价款在3万元以上的，由项目管理部门的分管校领导审批。 (3)学院经费审批执行双签制： ①院长、书记审批项目：综合费，办班创收经费（成本酬金、发展基金、福利基金），各类管理费（科研管理费、滨江管理费、成教管理费、留学生教学管理费等） ②分管副院长、院长审批项目:专业建设费、实验实习费、实践教学经费、学科建设费、各类配套运行费（包括实验室、科研基地等校内配套运行费） ③副书记、书记审批项目：学生工作经费（学生活动费、困难补助） ④协同创新、优势学科建设专项经费、重点学科建设经费、重点实验室建设、教育实验教学示范中心、实验教学科研平台等财政专项中会议费、专家咨询费、劳务费、外协费、活动费等实行“双签”审批制度。若项目负责人不是院长（主任）本人，先由经办人签字，经项目负责人审批签字后，再由院长（主任）审批后报销；若项目负责人为院长（主任）本人，先由经办人签字，经院长（主任）审批签字后，再由院（部）党委（总支）书记审批签字后报销。 ⑤海外中心主任基金的审批办法：若中心主任不是院长（主任），先由经办人签字，经项目负责人审批签字后，再由院长（主任）审批后报销；若中心主任为院长（主任）本人，先由经办人签字，经院长（主任）审批签字后，再由院（部）党委（总支）书记审批签字后报销。 （4）优势学科专项经费中除“会议费、专家咨询费、劳务费、外协费、活动费”外不需双签的其他项目支出由项目负责人审批，单笔超过3万元（含3万元）的项目支出，必须经项目总负责人签字后，办理支付手续。单笔超过3万元（含3万元）的项目支出，须经项目签字研究生培养创新工程江苏省研究生培养创新工程项目分为：江苏省普通高校研究生创新计划项目，江苏省优秀研究生课程或江苏省研究生双语授课教学试点项目、江苏省研究生教育改革研究与实践课题、江苏省企业研究生工作站等。?）单价超过10万元以上的设备和材料，按照国库集中支付办法工作人员调动搬迁路费因调动工作发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费，由调入单位按照差旅费管理办法的规定予以一次性报销。随迁家属和搬迁家具发生的费用由调动人员自理。关于印发《中央和国家机关差旅费管理办法有关问题的解答》的通知 财办行[2014]90号?短期出国（境）培训90天以内不含90天）费用开支范围包括：培训费、国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用。　培训费开支在规定的标准之内据实报销。国际旅费、国外城市间交通费、